<<
>>

1.9. МЕТОДИКА ОПРЕДЕЛЕНИЯ КЛАССА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ И УСЛОВИЯ КРЕДИТОВАНИЯ КЛИЕНТА

В основе определения класса кредитоспособности заемщика лежит критериальный уровень показателей, зависящий от разных факторов. Например, увеличение общего размера ликвидных средств за счет нормируемых активов, роста остатков готовой продукции, не имеющей спроса, не гарантирует свое-временного возврата ссуды. Рост коэффициентов ликвидное - ти и покрытия также объясняется сокращением долговых обязательств. Заключение о кредитоспособности клиента будет зависеть от причины этого сокращения. Если задолженность по краткосрочным ссудам уменьшилась из-за срыва поставок сырья, то рост коэффициента нельзя оценивать как укрепление финансового положения клиента.

Анализ факторов изменения уровня коэффициентов кредитоспособности позволяет более точно определить класс кредитоспособности клиента, а также выбрать условия кредитования по данному классу.

Анализ факторов, изменивших уровень соответствующих коэффициентов, является обязательным элементом оценки кредитоспособности клиента. Не рекомендуется повышать класс кредитоспособности клиента или оговаривать условия кредитования по данному классу при:

повышении коэффициента ликвидности только за счет роста дебиторской задолженности или остатков готовой продукции;

повышении коэффициента покрытия за счет роста остатков готовой продукции, не обеспеченной договорами на сбыт, или труднореализуемых остатков сырья и незавершенного производства;

ухудшении структуры ликвидных средств;

фактическом наличии собственных оборотных средств в размере менее постоянной минимальной потребности;

росте показателя обеспеченности собственными средствами малых производственных структур за счет фондов, связанных с рисковой деятельностью предприятия;

улучшении показателя обеспеченности производственной деятельности договорами за счет заключения договоров с некредитоспособными покупателями и поставщиками;

сокращении долговых обязательств банку в связи с непоставками кредитуемого сырья.

Для определения класса кредитоспособности заемщика ре-комендуется использовать среднеотраслевые коэффициенты кредитоспособности заемщика, рассчитанные на основе фактических данных по отраслям народного хозяйства Республики Казахстан, соответствующие II классу кредитоспособности заемщика (табл. 3).

Таблица З

СРЕДНЕОТРАСЛЕВОЙ УРОВЕНЬ КОЭФФИЦИЕНТОВ, ПОЗВОЛЯЮЩИЙ ОПРЕДЕЛИТЬ КЛАСС КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА Показатель обеспе №ц/ Наименование Коэффициент Коэффициент покрьпия ченности собствен п отрасли ликввднош баланса ными оборспными среалкми 1 D Ш I П Ш 1 П Ш клах клах класс класс клаос Класс класс класс класх: 1. Промышлен Более Менее Более Менее Более Менее ность 0,44 0,44 0,44 0,91 0,91 0,91 0,35 0,35 0,35 2. Сельское Более Менее Более Менее Более Менее хозяйство 0,21 0,21 0,21 0,7 0,7 0,7 -0,05 -0,05 -0,05 3. Торговля Более Менее Более Менее Более Менее 0,24 0,24 0,24 1,15 1,15 1,15 0,11 0,11 0,11 4. Транспорт и Более Менее Более Менее Более Менее дорожное 0,6 0,6 0,6 0,8 0,8 0,8 0,27 0,27 0,27 хозяйство 5. Строительство Более Менее Более Менее Более Менее 0,61 0,61 0,61 0,86 0,86 0,86 0,31 0,31 0,31 6. Связь Более Менее Более Менее Более Менее 0,77 0,77 0,77 0,88 0,88 0,88 0,12 0,12 0,12 7. Заготовки Более Менее Более Менее Более Менее 0,32 0,32 0,32 0,73 0,73 0,73 0,02 0,02 0,02 8. Материально- Более Менее Более Менее Более Менее техническое 0,40 0,40 0,40 0,7 0,7 0,7 0,15 0,15 0,15 снабжение

Итак, сопоставляя показатели ликвидности предприятий с данной таблицей (табл. 3) критериальных уровней, можно определить, к какому классу кредитоспособности относится заемщик.

На основе анализа основных и дополнительных показате-лей банком дается заключение на предмет определения класса кредитоспособности заемщика. В заключении отражаются: дееспособность заемщика, целевое назначение ссуды, платежеспособность заемщика, наименование и стоимость залогового имущества, размер чистых активов и доходов заемщика,, ликвидность имущества заемщика с указанием коэффициентов ликвидности и покрытия баланса, а также показатели обеспеченности собственными оборотными средствами. Затем фиксируется класс кредитоспособности заемщика и определяется размер возможной выдачи ссуды с конкретизацией сумм и сроков погашения кредита и его целевого использования. Оговариваются в заключении и особые условия, которые рекомендуется учесть в кредитном договоре или соглашении, если таковые имеются. Подписывается такое заключение кредитным инспектором, который занимался анализом кредитоспособности данного заемщика.

В зависимости от роста или снижения показателей для расчета коэффициента ликвидности предприятия переводятся на соответствующий класс кредитоспособности и меняются условия кредитования. Так, предприятиям, отнесенным к I классу кредитоспособности, кредит предоставляется на более лояльных условиях: используется единый ссудно-расчетный счет, устанавливается льготный процент за кредит, предоставляются доверительные кредиты и т. д. Заемщики, отнесенные ко II классу кредитоспособности, кредитуются на общих основаниях. Заемщики III класса кредитоспособности являются некредитоспособными. При этом банк может предоставлять им кредит только на особых условиях (под гарантию вышестоящей организации, со взиманием повышенных процентов за кредит и т. д.).

Существует и другая классификация заемщиков — по классам кредитоспособности. Речь идет о четырехклассовой итоговой рейтинговой оценке, согласно которой:

высший класс — предприятия с устойчивым финансовым состоянием;

класс — предприятия, финансовое положение которых в общем устойчиво, но имеются незначительные отклонения по определенным показателям;

класс — предприятия, имеющие признаки финансовой напряженности, для преодоления которой у предприятия есть потенциальные возможности;

класс — предприятия повышенного риска, способные улучшить свое финансовое положение за счет изменения форм собственности, приватизации и т. д.;

класс — предприятия с неудовлетворительным финансо-вым положением и отсутствием перспектив по стабилизации.

<< | >>
Источник: Каляева Г. Т.. Кредитование. Учебное пособие. 1997

Еще по теме 1.9. МЕТОДИКА ОПРЕДЕЛЕНИЯ КЛАССА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ И УСЛОВИЯ КРЕДИТОВАНИЯ КЛИЕНТА:

  1. 3. Методики оценки кредитоспособности физических лиц
  2. 3. Оценка кредитоспособности и платежеспособности клиента
  3. ГЛАВА 11. КРЕДИТОВАНИЕ КОРПОРАТИВНЫХ КЛИЕНТОВ
  4. 5. УСЛОВИЯ КРЕДИТОВАНИЯ
  5. Условия кредитования
  6. § 1. Методика определения размера компенсации
  7. 5.3. Сущность и значение товарооборачиваемости, методика ее определения
  8. 9.4. Рентабельность гостиничного и ресторанного хозяйства, методика ее определения
  9. 9.2. Порог рентабельности: сущность и методика его определения в гостиничном и ресторанном хозяйств
  10. Определение перспективности клиентов по «целевым баллам
  11. Тема 5.МЕТОДИКА РАССЛЕДОВАНИЯ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ И ГРУПП ПРЕСТУПЛЕНИЙ (КРИМИНАЛИСТИЧЕСКАЯ МЕТОДИКА
  12. § 2. Отличие перевода от перемещений, изменений определенных сторонами условий трудового договора
  13. Статья 943. Определение условий договора страхования в правилах страхования
  14. Какие клиенты на самом деле вам нужны. Три типа клиентов
  15. Кто же он ваш - идеальный клиент? Как вы его себе представляете, и какие 3 типа клиентов существует
  16. 2.4. Классификация клиентов, или Все, что вы должны знать о клиенте
  17. ВСЕ О КЛИЕНТАХ. КЛИЕНТ (лат. cliens, род. п. clientis - зависимый, подчи-ненный; англ. client
  18. 1.1. ПОНЯТИЕ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ, ЕЕ ЦЕЛЬ И ЭВОЛЮЦИЯ
  19. 1.4. ЗАРУБЕЖНЫЙ ОПЫТОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА