<<
>>

10. Надзор и регулирование в банковском менеджменте

Надзор и регулирование являются неотъемлемым элементом банковского менеджмента. Деятельность в этом направлен™ лежит в верхней (управляющей) сфере окружающей среды и характеризуется прямым воздействием.

Благодаря этой деятельности устанавливаются границы и правила работы банков, происходит нормативное регулирование, осуществляется защита интересов банков и их клиентов. С точки зрения банков надзор имеет как позитивные (направляющий, организующий, стабилизирующий) факторы, так и в негативные аспекты (снижение активности, доходности операций, дополнительные организационные обязанности, дополнительные операционные расходы и т.д.). Однако, несмотря на различия в оценках, только деятельность банковского менеджмента, осуществляемая строго в рамках требований, нормативов, с учетом возможного применения банковского надзора, способна обеспечить стабильность, эффективность и высокий имидж банка.

Цели и задачи надзора и регулирования в банковской системе

Наиболее обобщенно основные задачи, стоящие перед всеми системами банковского надзора для всей его иерархической структуры, могут быть сформулированы следующим образом.

Поддерживать и гарантировать «здоровье» банковского сектора как одного из базовых факторов, способствующих экономическому росту страны и повышающих стабильность его экономики.

Защищать законные и целесообразные интересы клиентов банков, прежде всего вкладчиков, разместивших свои средства в банках, и инвесторов, вложивших средства в банковские долговые инструменты.

Необходимость такой защиты определяется тем, что далеко не все вкладчики могут собрать и проанализировать необходимую информацию для оценки риска банка, а ведь потеря доверия вкладчиков к конкретному банку может привести к их недоверию ко всей банковской системе. Разнообразие и разнонаправлен- ность задач, стоящих перед банковским надзором, конкретизируются кругом целей, оп-ределяющих направления банковской деятельности.
Более конкретно эти цели могут быть выделены и сформулированы следующим образом:

цели стабилизации — определить и сохранить благоприятные тенденции, проявляющиеся на различных этапах развития и деятельности банков и кредитных учреждений (расширение и комплектация банковских продуктов, нацеленность банковской политики на партнерские отношения с клиентами и т.д.);

цели стимуляции — простимулировать, подкрепить деятельность отдельных типов и видов банков и финансовых учреждений, отдельных направлений банковской деятельности или банковских сделок, отраслевых, географических или социальных состав-ляющих качественных характеристик банковских продуктов (стимуляция инновационной специализации банков, долгосрочного кредитования и инвестиций, финансирования банками конверсионных программ и т.д.);

цели нейтрализации — защитить кредитную систему (банки и кредитные учреждения) от неблагоприятных внешних и макроэкономических объектов и воздействий (мероприятия по поддержке национальных валют, антиинфляционные меры, жесткий отбор и ограничения деятельности допускаемых на национальный рынок внешних конкурентов и т.д.);

цели поддержки и восстановления — поддержать конкретные банки или группы банков или кредитных учреждений в экстремальных критических ситуациях, вызванных объективными причинами или политическими и макроэкономическими, а также внеш-ними факторами.

Требования банковского надзора

Хотя подходы и виды нормативов и ограничений, применяемых органами надзора и регулирования в сферах банковского менеджмента, в отдельных странах значительно отличаются, все же можно выделить из них наиболее важные и общие.

1. Требования к капиталу включают:

требования к минимальному размеру капитала (в виде конкретной денежной суммы, иногда варьирующейся в зависимости от типа кредитного учреждения) считаются одним из важнейших инструментов вступительного контроля, защищающего финансовый рынок от структур аферистов;

17 - 7406

требования к адекватному (достаточному) капиталу в виде определенных отношений:

капитала и обязательств банка или кредитного учреждения;

капитала и активов банка, взвешенных с учетом риска (коэффициент Кука в международных стандартах).

Современный аналитический подход требует структуризации активов банка по степени кредитного риска и дифференцированного их учета в определении этого норматива. Например, активы минимального риска взвешиваются по шкале рисков с коэффициентом «О» и, следовательно, в расчете норматива не участвуют (условия России этого положения пока не предполагают и активы минимального риска уча-ствуют в расчете норматива HI с коэффициентом «1», полностью включаясь в норматив). По международным стандартам при расчете коэффициента Кука капитал разделяется на стержневой и дополнительный. В России капитал не структурируется, активы подразделяются на активы взвешенные с учетом риска (группы 1-^6), и на высокорисковые активы (группы 3-6):

капитала и гарантийных обязательств банка за третьих лиц, предусматривающих их исполнение в денежной форме;

капитала и однодневного объема операций банка на валютной бирже;

капитала и привлеченных средств населения;

капитала и инвестиций в корпоративные ценные бумаги;

капитала и сопряженных долгов (кредиты, гарантии и поручительства своим со-трудникам, пайщикам, акционерам).

Учитываются требования к составу и структуре капитала, запрещающие делать взносы в уставный капитал отдельных видов активов (в России ценных бумаг и немате-риальных активов) и ограничивающие размер неденежной части уставного капитала (в России — 20% первые два года и 10% в последующие).

В последние года в России прослеживается явная тенденция к расширению требований к капиталу коммерческих банков и кредитных учреждений с возможным формированием их комплекса в дальнейшем.

Ограничение размеров кредита включает:

—-установление верхнего предела размера кредита (риска) конкретному заемщику. Обычно привязывается к величине капитала финансово-кредитного учрежде-ния;

ограничение объемов и количества кредитных услуг, предоставляемых конкретной сфере предпринимательской деятельности, экономическому сектору или подразделению.

Ограничение полномочий банка включает:

ограничение или запрещение на включение в портфель активов ряда операций (например, гарантии на размещение отдельных видов ценных бумаг, на само проведение андеррайтинга, на страхование и т.д.);

ограничение на ряд активов в виде владения недвижимостью, например, или акциями неустойчивых предприятий.

Ограничение сопряженных долгов в виде ограничений на предоставление кредитов лицам, владеющим конфиденциальной, информацией.

Это касается персонала данного банка, но в первую очередь относится к управляющим банков, их директорам и владельцам. Для России подобные операции — обычное явление и контролю и регули-рованию пока не подлежат, хотя злоупотреблений и, следовательно, повышенного риска здесь больше чем достаточно.

Ограничение в виде запрещения или ограничения (в некоторых странах) нефинансовым организациям и компаниям обладать коммерческими банками, что позволи- ло бы им пользоваться кредитными услугами с пониженными требованиями, на облегченных условиях, без тщательного учета риска этих операций. В России образование таких собственных банков и требования льготного кредитования совладельцев или «организаций отрасли» происходит достаточно часто и создает в банковской системе значительные проблемы, так как также не подлежат надзору и регулированию. Кроме того, в России достаточно четко прослеживалась тенденция отхода в этом направлении от ряда нормативных ограничений права владения. В частности, подтверждением этому служат сообщения о создании муниципальных банков в собственности муниципальных властей.

6. Ограничения по гарантиям и гарантийным обязательствам включают:

установление верхнего предела сумм депозитов, подлежащих страхованию (в США — 100 тыс. долл.);

ограничение круга вкладчиков, чьи депозиты подлежат страхованию;

определение и установление предельного лимита обязательств третьих лиц, по которым банки могут предоставить гарантии или авали. Превышение этого лимита обычно не предполагает какие-либо меры воздействия, но резко снижает рейтинг банка.

Полномочия банковского надзора

Цели и задачи, стоящие перед банковским надзором, реализуются его организационными структурами по определенным, часто специфическим сценариям и схемам, включая индикаторы, показатели, приемы анализа, арсеналы и последовательности применения инструментов регулирования. Организация эффективного, целенаправленного действующего банковского надзора и регулирования логично предполагает, что, незави-симо от того, как структурирован и как организован банковский надзор, его ответственные функциональные структуры должны иметь в распоряжении не только достаточно мощную информационную и аналитическую базу, но и должны быть наделены соответствующей властью, обладать соответствующими полномочиями, чтобы иметь возможность адекватно и в полной мере выполнять свои функции, т.е.

иметь возможность не только «ставить диагноз», но и «лечить».

Недостаток полномочий у контролирующих органов для выполнения своей работы (особенно часто отмечается в развивающихся и перестраивающихся странах), невозможность контролирующих органов самостоятельно принимать и применять жесткие адекватные меры делают сомнительным их способность справляться со своими обязанностями.

Итак, такие меры органов банковского надзора применяют для предотвращения, ограничения или исправления последствий мисменеджмента. Рассмотренные в самом общем виде такие полномочия должны включать:

1. Вступительный контроль— право и механизм устанавливать правила и ограничения, а также контролировать в соответствии с ними вступление нового банка или кредитного учреждения на рынок (подготовительные этапы формирования, получение ими лицензии и регистрация, стартовый этап работы, а также развитие филиальной сети, освоение операций, новых отраслей, территории функционирования). Включает вступительный контроль и запрещение, подтвержденное полномочиями банковского надзора налагать штрафы и требовать через судебные органы прекращения деятельности юридических лиц, называющих себя банками и/или проводящих банковские операции при отсутствии соответствующей лицензии.

Современное банковское законодательство России в требованиях вступительного контроля предусматривает:

требования процедурного и информационного обеспечения в виде нормативного набора документов, необходимых для регистрации банка или кредитного учреждения;

требования законности происхождения средств, вносимых в уставной фонд (ау-диторские заключения или декларации о доходах);

требования о неиспользовании для формирования уставного фонда банка привлеченных денежных средств, а также денежных средств и иных объектов собственности общественных объединений (организаций);

требования к минимальному размеру уставного фонда и к предельному размеру в нем доли не денежных активов;

требования к квалификации, стажу работы и к «добродетельной» с точки зрения криминального и профессионального прошлого биографии руководителей исполнительного органа банка;

¦— требования к срокам формирования уставного фонда;

-— требования к срокам начала деятельности банка с момента его регистрации.

Цели и задачи банковского надзора на этой фазе достаточно кардинальны — не дать жулику стать банкиром (создать банк либо приобрести контроль над уже функционирующим банком), и полномочия его адекватно жесткие: отказ в регистрации (выдачи лицензии) и отзыв лицензии.

Оздоровительное регулирование — право и механизм анализа и диагностики состояния банков и кредитных учреждений, право требовать и контролировать проведение необходимых восстановительных мер, право навязывать эти меры, отслеживать и оценивать их с точки зрения приведения, с минимальными издержками, деятельности подконтрольных структур в рамки нормативных условий и ограничений.

Принудительные меры — право и механизм выявления и оценки проблемного положения банков и кредитных учреждений, право применять достаточно жесткие и адекватные ситуациям меры, как одиночные, так и комплексные или последовательные, в зависимости от их действенности или от реакции на них поднадзорных структур. Главной целью применяемых мер является резкое изменение политики, целей стратегии и тактики, а иногда и организационной структуры менеджмента банков для выведения их из проблемного, кризисного состояния постольку, поскольку это еще возможно, а «интенсивная терапия» или «оперативное вмешательство» еще могут быть действенными и эффективными.

Речь идет о находящихся на пороге кризиса проблемных и предкризисных банках и кредитных учреждениях, работающих в зонах «косметического» или «авантюрного» мисменеджмента.

Казалось бы, логика подсказывает, что «профилактика» и «процедуры» должны быть достаточно четко дистанцированы от «оперативного вмешательства», но российское бан-ковское законодательство в современном варианте этого, однако, не предусматривает.

В настоящее время все «меры воздействия» направлены на исправление нарушений требований надзора:

обязательное для руководства банка предписание об устранении выявленных нарушений;

требования к учредителям банков о проведении мероприятий по финансовому оздоровлению, аудиторской проверке;

штрафы, налагаемые на руководителей исполнительного органа, банка;

требования к учредителям о смене руководства банка;

временное ужесточение всех или части экономических нормативов;

временный запрет на проведение отдельных банковских операций;

взыскание с банков неправомерно полученных доходов и дополнительных штрафов; 1. назначение, в случае установленных фактов мошенничества, временной администрации до принятия учредителями решения о назначении нового руководства и формировании программы реорганизации и оздоровления банка, кредитного учреждения.

В принципе меры могут быть применены в достаточно широком диапазоне, их выбор практически полностью зависит от позиции надзорного органа, прежде всего Центрального банка. Адекватность регулирующих мер в каждом конкретном случае остается под вопросом так же, как и их эффективность.

4. Ликвидационный контроль, в России относящийся к функциям АРКО, — право и механизм идентификации и фиксации кризисного состояния банков и кредитных учреждений, когда их деятельность не только создает угрозу, но и приносит прямой ощутимый вред их клиентам, банковской и кредитной системе, а в итоге и состоянию экономики страны, ее стабильности. Здесь реализуется право жестко пресекать, прекращать операции таких банков, отзывать лицензии на проведение банковской деятельности, право требовать, отслеживать, регулировать, а иногда участвовать и руководить ликвидацией этих «нездоровых, вредных» элементов банковской системы (кризисные банки и кредитные учреждения, находящиеся в зоне «мошенничества»— прямая подделка документов, сокрытие информации, прекращение выполнения обязательств при активной рекламной кампании по привлечению средств, самокредитование, манипуляция собственностью, принадлежащей банку или банкиру).

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ ЗАДАНИЯ

Какие показатели оценки менеджмента банка — прямые или косвенные — более разнообразны?

Как сочетаются взаимосвязанность и подвижность окружающей среды банковского менеджмента?

По каким параметрам можно компенсировать клиенту более высокие проценты ставки?

Способствует ли косметический мисменеджмент усилению банковских рисков?

Как используется информация от клиентов банка по их инициативе, например в критических ситуациях?

Являются ли ликвидные активы банка более доходными?

Какие параметры риска нормативно ограничены в России?

Перечислите требования надзора.

Какие основные показатели банковского менеджмента вы можете назвать?

Что происходит с процентной маржой при проявлении процентного риска-шанса?

ГЛОССАРИЙ

Банковский менеджмент— система управленческих воздействий, обеспечивающих непрерывность и своевременность движения кредитных ресурсов с целью достижения как микро-, так и макроэкономических приоритетов.

Банковский мисменеджмент — некачественный менеджмент, характеризующийся как ненамеренньми ошибками, так и противозаконными действиями персонала банка.

«Ключевой перекресток»— в эволюции банковского мисменеджмента момент осознания проблемного положения банка и принятия решения.

Эволюция банковского мисменеджмента — процесс поэтапного ухудшения качества менеджмента банка. Эти этапы: технический мисменеджмент— косметический мисменеджмент — кризисное управление (авантюрный мисменеджмент) — мошенничество.

Банковская политика — комплекс внутренних эталонов, самостоятельно разрабатываемых и устанавливаемых банками и предопределяющих параметры и характеристики их оперативной деятельности и перспектив развития.

Содержание (элементы) банковской деятельности, банковской политики'— рамки, определяющие деятельность банка. Формируются и реализуются в формах целей (целевые установки), приоритетов целей, предпочтений, ограничений, пределов ограничений и запрещений. Они определяют и качественные характеристики банковских продуктов, и ориентацию на клиентов, и характер маркетинговых установок — практически любые нюансы деятельности банка.

Сфера индикации банковской политики— ряд характеристик банка (название, специализация, приоритет целей и рекламный облик), позволяющих изначально определить и оценить основные элементы банковской политики.

Финансовые сферы банковского менеджмента — управление финансовыми потоками и фондами коммерческого банка включает управление пассивами (капиталы, обязательства), активами, ликвидностью (активы против пассивов) и прибылью банка.

Управление качественными характеристиками банковских продуктов— деятельность, обеспечивающая формирующие и корректирующие балансировки факторов возмущающих сред (задачи банковской политики, интересы клиентов банка, влияние окружающей среды) на всех этапах жизненных циклов банковских продуктов.

Непроцентные интеллектуалоемкие доходы банков— доходы от услуг (консультации, посредничество, гарантии, поручительства и др.), уровень которых зависит от квалификации и компетентности персонала, а также выручка от реализации или оплата аренды нематериальных активов (методики и методические разработки, ноу-хау, программное обеспечение и т.д.), разработанных или приобретенных банком.

Риск — неуверенность (возможность больших или меньших отклонений) в том, что управляемый процесс (отслеживаемое событие) пройдет по запланированному сценарию и даст ожидаемый результат. При этом последствия этих отклонений негативно скажутся на состоянии управляемого объекта.

Шанс— риск, несущий в себе позитивный потенциал. Формируется при вынужденной нацеленности менеджмента на негативный результат.

Общие риски — формируются внешними неспециализированными факторами (природными, социальными, криминальными и др.) и характеризуются низкой избирательностью и обычно четкой географической концентрацией.

Рыночные риски — формируются факторами рынка и проявляются в виде потерь из-за непризнания рынком банковских продуктов, провала банковской стратегии, изменения влияния на рынок политических приоритетов и законодательства.

Полномочия банковского надзора — способы реализации его целей и задач, включая их сценарий и схемы, индикаторы, показатели, приемы анализа, но прежде всего арсеналы, методики и последовательности применения инструментов банковского регу-лирования.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

Котлер Ф. Маркетинг. Менеджмент. М., Прогресс, 1998.

Банковское дело/Под ред. В.И. Колесникова. М., Финансы и статистика, 1998.

Банковское дело/Под ред. И.О. Лаврушина. М., Финансы и статистика, 1999.

Ширинская Е.Б. Операции российских банков: российский и зарубежный опыт. М., Финансы и статистика, 1995.

Гриф А.А. Инвестиционная и кредитная деятельность коммерческих банков. М., Экономика, 1997.

Мхитарды Ю.И. Организация управления банковской деятельностью. Новосибирск, 1994.

Черерчикова И.Н. Менеджмент. М., Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995.

Садванасов К. Коммерческие банки: Управленческий анализ деятельности: Планирование и контроль. М., Ось, 1998.

Ресин В.И., Тагирбеков К.Р. Банк в системе экономических структур: Функции: Методология управления: Технология. М., Весь мир, 1997.

Тагирбеков К.Р. 10 лет Мосстройэкономбанку: Итоги: Стратегия развития. М., Весь мир, 2000.

<< | >>
Источник: Афанасьева Л.П., Богатырев В.И., Журкнна Н.Г.. ОСНОВЫ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ(Банковское дело). 2003

Еще по теме 10. Надзор и регулирование в банковском менеджменте:

  1. 19. Банк России как орган банковского регулирования и банковского надзора, его полномочия
  2. 82. Банковское регулирование и банковский надзор
  3. ГЛАВА 21. ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО МЕНЕДЖМЕНТА
  4. 9. Банковский риск-менеджмент
  5. 2. Понятие окружающей среды в системе банковского менеджмента
  6. 3. Информация в системах банковского менеджмента
  7. 1.5. Правовое регулирование прокурорского надзора
  8. 1. Понятие, оценка и качество банковского менеджмента
  9. ТРЕБОВАНИЯ ОРГАНОВ БАНКОВСКОГО НАДЗОРА ПО ОГРАНИЧЕНИЮ ВЛИЯНИЯ КРЕДИТНОГО РИСКА
  10. 2.2. Правовое регулирование прокурорского надзора в советский период
  11. 5. Финансовые сферы банковского менеджмента.Управление пассивами
  12. ГЛАВА 5. РЕГУЛИРОВАНИЕ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
  13. Глава 23. Финансово-правовое регулирование банковской деятельности
  14. § 3. Правовые основы государственного регулирования банковской деятельности
  15. 1.3. Понятие, признаки и значение прокурорского надзора. Отрасли прокурорского надзора
  16. Афанасьева Л.П., Богатырев В.И., Журкнна Н.Г.. ОСНОВЫ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ(Банковское дело), 2003