<<
>>

6. Организационно-функциональное построение типового коммерческого банка

В развитии функциональных структур банков проявилась их способность к адаптации, приспособлению, гибкости, к реакции на происходящие изменения и требования финансового рынка. Переход от командно-административных организационных принципов, где доминировали присущие бюрократическим системам принципы разделения труда и полномочий, иерархичности, единоначалия, к принципам рыночного управления потребовал применения гибких организационных структур, основанных на разделении труда по функционально-производственному принципу.

Являясь юридическим лицом, кредитная организация вправе самостоятельно определять и устанавливать свою организационную структуру (в рамках, предусмотренных законодательством).

Вместе с тем существуют нормативно установленный перечень подразделения и ор-ганов кредитно-финансовых учреждений.

Включение всех их в организационную структуру банков является обязательным условием, нарушение которого влечет за собой наложение административных и гражданско-правовых санкций со стороны Центрального банка РФ и других государственных органов.
Так, инструкцией ЦБ РФ от 25.07.96 № 44 «Правила ведения учета депозитных операций кредитных организаций в РФ» установлено, что депозитная деятельность должна осуществляться отдельными подразделениями, для которых указанная деятельность является исключительной. Существующая в настоящее время тенденция слияния банковских учреждений повлекла за собой принятие Положения об особенностях реорганизации банков в форме слияния и присоединения (утвержденного ЦБ РФ 30.12.97, № 12-П).

Поскольку структурно-функциональное построение коммерческих банков в значительной степени связано с задачами, решаемыми банком, предысторией его развития, другими индивидуальными особенностями, здесь мы приведем лишь типовые структурно-функциональные элементы, присутствующие в большинстве банков.

Организационно-функциональная структура коммерческого банка обычно включает в себя:

совет банка;

правление банка, его секретариат;

управление делами банка;

структурное подразделение (управление, отдел) по правовым вопросам (административно-правовое);

управление финансирования кредитования; отдел контроля за исполнением кредитных договоров;

фондовый центр;

одно или несколько операционных управлений, включая отдел расчетных операций, подразделения по обслуживанию населения, операционную кассу, группу инкассо;

управление бухгалтерского учета, включая подразделения отчетности и эконо-мического анализа, материального учета, расчетов;

управление корреспондентских отношений и валютных операций, включая под-разделения межфилиальных расчетов (при наличии филиалов), обработки банковской информации;

расчетный центр или управление сопровождения автоматизации банковских технологий, включая подразделения сопровождения средств и систем вычислительной техники и связи, информационной безопасности и системного администрирования;

управление пластиковых карточек, включая группу поддержки процессинга;

управление денежного обращения, включая подразделения кассовых операций, инкассо, технического обеспечения;

депозитарий;

отдел кадров;

служба безопасности, включая бюро пропусков;

хозяйственное управление;

гараж, филиалы и отделения банка.

Кроме того, для усиления некоторых важных функциональных направлений в структуре банка могут быть следующие подразделения:

управление экономического анализа, внутреннего контроля, координации и со-вершенствования банковской деятельности;

центр профессиональной подготовки специалистов банковского дела;

отдел развития и совершенствования систем обработки банковской информации.

Напомним, что это лишь пример возможного организационно-функционального построения коммерческого банка.

Остановимся на наиболее ответственных с точки зрения основных функций банка структурных элементах.

Совет банка является органом управления банка и осуществляет общее руководство деятельностью банка в период между собраниями учредителей.

В своей повседневной деятельности Совет банка руководствуется специальным положением о Совете, разрабатываемом в соответствии с законом РФ «О банках и банковской деятельности в Российской Федерации» и уставом банка.

Типовой вариант такого положения о Совете коммерческого банка представлен в Приложении № 1 (см. раздел «Приложения»),

Непосредственным исполнительным органом банка является правление банка, возглавляемое председателем правления, его заместителями. В состав правления банка входят руководители основных структурных подразделений банка.

Работа правления и членов правления банка регламентируется специальными положениями. Для иллюстрации работы правления коммерческого банка в Приложении № 2 приведено положение об обязанностях члена правления коммерческого банка.

Управление делами банка является своеобразным штабом, регулирующим и кон-тролирующим прохождение всех документов, их исполнение. Оно организует непосредственное исполнение решений руководящих органов банка; подготовку, доведение и контроль исполненных приказов и распоряжений.

В ряде вариантов структурной организации в состав управления делами включаются и такие подразделения, как канцелярия и секретариат, отдел кадров и другие.

Положение об управлении делами банка представлено в Приложении № 3.

Управление по правовым вопросам осуществляет свою деятельность в направлении использования правовых средств для укрепления финансового положения банка, осуществляет защиту прав и интересов банка во взаимоотношениях с органами государственной власти и управления, клиентами, другими юридическими и физическими лицами; оказывает правовую помощь совету и правлению банка.

Иногда функции управления делами банка частично совмещаются с функциями структурного подразделения по правовому обеспечению.

В этом случае обычно такое подразделение называется административно-правовым. (Положение об административно-правовом управлении представлено в Приложении № 4).

Должностные инструкции ответственных сотрудников административно-правового управления представлены в Приложениях № 5,6.

Одним из центральных вопросов работы банка является его кредитная деятельность. В этой работе главная роль принадлежит управлению финансирования кредитования, и она органически связана с деятельностью других подразделений банка— управление по правовым вопросам, управление бухгалтерского учета, управления по правовым вопросам и т. д.

Общая схема организационной работы коммерческого банка по кредитованию и задачи сотрудников банка в этой сфере представлены в Приложении № 7. В Приложении № 8 обобщены методы управления кредитным риском, представленные в форме мето-дических указаний по решению одной из наиболее сложных задач, реализуемых в рамках кредитного подразделения.

Фондовый центр имеет своей задачей получение прибыли от операций с ценными бумагами, недвижимостью, драгоценными металлами, камнями. Он реализует интересы банка на рынке ценных бумаг и валютном рынке. Положение о фондовом центре приведено в Приложении № 9; должностные инструкции сотрудников фондового центра — в Приложении № № 10,11).

Бухгалтерия — структурное подразделение, осуществляющее бухгалтерский учет (учет, основанный на документах), в котором непрерывно отражаются все операции банка в денежной форме. При этом используется бухгалтерский баланс, документация, счета. По данным бухгалтерского учета бухгалтерия составляет бухгалтерскую отчетность в системе показателей, характеризующих состояние средств и финансовой деятельности банка за определенный период. Должностные инструкции старшего бухгалтера и главного экономиста управления бухгалтерского учета и отчетности, иллюстрирующие основные направления деятельности бухгалтерии, представлены в Приложениях №№ 12 и 13.

Операционное управление (ОПЕРУ) банка осуществляет комплексное расчетно- кассовое обслуживание клиентов, расчетные, кредитные, кассовые и иные денежные операции.

ОПЕРУ осуществляет ежедневное составление бухгалтерской отчетности на основе данных первичных документов, электронных бухгалтерских записей и предоставление ее в установленном порядке в соответствующие подразделения банка. 1. ОПЕРУ оформляет открытие расчетных, текущих и иных счетов клиентов, начисление процентов на счетах. Должностные инструкции его сотрудников представлены в Приложениях № 14 и № 15;

Функции корреспондентских отношений, межфилиальных и межбанковских расче-тов, валютных операций организационно могут представляться в банке различными структурами, в том числе с разделением этих функций между самостоятельными структурными подразделениями. В Приложениях №№16, 17, 18 представлены должностные инструкции сотрудников в рамках отдельного структурного подразделения управления межфилиальных и межбанковских расчетов.

Аналогично в структуре банка может быть представлено в виде отдельного структурного подразделения управление валютных операций (см. Приложения № № 19 и 20).

В целях решения полного цикла задач по выполнению межфилиальных и межбанковских расчетов, включая обслуживание оргтехники, информационных коммуникаций, программное обеспечение, разработку и внедрение новых услуг, в том числе на базе карточных технологий, в банке может быть представлено специальное структурное подразделение — расчетный центр (см. Приложение № 21).

В структуре расчетного центра или отдельно в банке может быть представлено специальное подразделение автоматизации банковских технологий (Приложение № 22). Задачей такого подразделения является выбор, разработка, приемка, установка и эксплуатация банковских программных продуктов, осуществляемые в соответствии с планом развития информационных систем банка.

Одно из важнейших функциональных направлений деятельности банка включает в себя экономический анализ, внутренний контроль, координация и совершенствование банковской деятельности. Как и в других случаях, эти функции в структуре банка могут быть реализованы по-разному.

Цели, задачи этого направления иллюстрируются рядом возможных структурно-функциональных решений, представленных в Приложениях № № 23-28.

Управление денежного обращения банка осуществляет: ежедневный свод валютной и рублевой кассы в целом по всем подразделениям банка и ежедневную их выверку; ежедневный прием заявок от подразделений на подкрепление операционных касс; фиксацию и учет оборотов по каждой кассе за каждый день, оформление и ввод кассовых документов по филиалам; учет данных сверхлимитных остатков касс филиалов банков; оформление и ввод платежных документов по банкоматам, а также другие операции по реализации денежного обращения в банке (см. Приложение № 29).

Депозитарий— это специальная банковская структура, обеспечивающая прием и хранение ценностей, в том числе и в обеспечение кредита.

Комплекс мероприятий по обеспечению безопасности финансово-коммерческой деятельности, надежного функционирования подразделений банка и его филиалов осуществляется специальным управлением безопасности банка (см. Приложения №№30,31).

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ И ЗАДАНИЯ

Каковы основные этапы становления и развития коммерческих банков в России?

Охарактеризуйте банковское дело в царской России.

Каковы особенности банковской системы и ее развития в советский период?

В чем заключалась банковская реформа в России в конце 80-х — начале 90-х годов?

Каковы основные недостатки советской банковской системы?

Каковы обязательные условия функционирования рыночной экономики?

В чем состоят особенности функционирования и развития банковского дела в России?

Сформулируйте основные причины кризиса финансовой системы России 1989 г.

Охарактеризуйте особенности социально-экономического развития России и дайте свой прогноз.

Как отражается кризис на состоянии банковской системы?

ГЛОССАРИЙ

Банк (от итал. Banka — скамья) — денежно-кредитный институт, осуществляющий регулирование платежного оборота в наличной и безналичной формах.

Денежная масса— совокупность покупательных платежных и накопленных средств, обслуживающая экономические связи и принадлежащая физическим, юридическим лицам и государству.

Измеряется путем суммирования денежных средств.

Денежный агрегат —группировка банковских счетов по степени превращения быстроты средств на этих счетах в наличные деньги.

Денежная эмиссия рассчитывается Центральным банком ежемесячно на основе данных о кассовых оборотах по банковской системе и представляет разницу между кассовым расходом и приходом банков, включая данные по кассовому приходу и расходу Центрального хранилища, Управления полевых учреждений и Центрального операци-онного управления.

Денежная база—все те деньги, которые контролируются ЦБ РФ и находятся на его счетах. В ее состав входят все наличные деньги в обращении, денежные средства коммерческих банков, депонированные в Центральном банке в форме обязательных резервов и остатки на корреспондентских счетах коммерческих банков в Центральном банке.

Коэффициент наличности определяется делением наличной денежной массы МО на денежный аргумент М2. Показывает долю наличных денег в денежном обороте.

Коэффициент монетизации определяется отношением М2 к ВВП и характеризует относительную обеспеченность оборота платежными средствами.

Организационная структура ЦБР— его статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации деятельности, определенные Конституцией Российской Федерации, федеральными законами, а также нормами и стандартами международного права.

Прогноз кассовых оборотов банка — документ, отражающий объем и источники поступления наличных денег в кассы банков и направления выдачи наличных денег из касс банков, а также размер эмиссии денег и изъятие денег из обращения по территории Российской Федерации.

Функции ЦБ— это законодательно закрепленные задачи эмиссионного центра страны, банка банков и банкира Правительства, органа регулирования экономики через проведение денежно-кредитной политики.

Функция спроса и предложения денег — математическая модель денежного рынка, используемая в целях регулирования совокупной денежной массы через переменные факторы, определяющие спрос и предложение денег. Спрос на деньги формируется на основе денежных поступлений и платежей физических и юридических лиц в процессе создания ВВП (НД), а удовлетворяется через кредитно-денежную эмиссию.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

Банк: партнерство в бизнесе. 11PHUP, 1УУ4.

Банки на развивающихся рынках. Интерпретирование отчетности. Т. 1. М., Финансы и статистика, 1994.

Банки на развивающихся рынках. Укрепление руководства и повышение чувствительности к переменам. Т. 1. М., Финансы и статистика, 1994.

Соколов Ю.А. и др. Основные принципы организации и направления развития банковской системы России. Иваново, 1996.

Мехряков В.Д. История кредитных учреждений и современное состояние банковской системы в России, 1995.

Молчанов А.В. Коммерческие банки в современной России: теория и практика. М., Финансы и статистика, 1996.

Мхитарян Ю.И. и др. Организация управления банковской деятельностью. Новосибирск, 1994.

Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков: Как банкам избежать банкротства: Банки и биржи. ЮНИТИ, 1996.

Герчикова И.Н. Менеджмент: Банки и биржи. ЮНИТИ, 1995.

Садвакасов К. Коммерческие банки: Управленческий анализ деятельности: Планирование и контроль. М., Ось-89, 1998.

Сарчев А.М. Ведущие коммерческие банки в мировой экономике. М., Финансы и статистика, 1992.

Банковское дело/Под редакцией Колесникова В.И., Красивецкой Л.П. М., Финансы и статистика, 1997.

Банковское дело/Под редакцией Лаврушина О.И. Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 1992.

Ресин В.И., Тагирбеков К.Р. Банк в системе экономических структур. М., Весь Мир, 1997.

Тагирбеков К.Р. Банковская система России на пути восстановления и развития платежно-финансовой и кредитно-инвестиционной политики. М., Весь Мир, 1999.

<< | >>
Источник: Афанасьева Л.П., Богатырев В.И., Журкнна Н.Г.. ОСНОВЫ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ(Банковское дело). 2003

Еще по теме 6. Организационно-функциональное построение типового коммерческого банка:

  1. Типовые ошибки в построении системы продаж
  2. 2. Организационная структура Центрального банка
  3. ГЛАВА 8. ЛИКВИДНОСТЬ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
  4. ГЛАВА 6. ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
  5. ГЛАВА 9. КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
  6. БАЛАНСОВЫЙ ОТЧЕТ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
  7. 4.1 Общие основы построения организационной системы управления промышленностью
  8. 2. Анализ ликвидности коммерческого банка
  9. 3. Управление ликвидностью коммерческого банка
  10. 1. Ликвидность коммерческого банка как финансово- экономическая категория