<<

ПЕРСОНАЛИЙ

Аарон, Г.Дж. Аделман, Клиффорд Айснер, Роберт Акерлоф, Г. Альберт, С. Аллен, Ф. Алатто, Дж.Э. Арнотт, Р. Ашенфелтер, О. Аткинсон, А. Б. Ауэрбах, Ален. Дж. Р.

Бабитски, Тимлин Т.

Бэкон,Р.В. Бейлей, И. И. Байли.М. Н. Беллентайн, X. Беллентайн, Г. Дж. Берро, Роберт Дж.

Ф. Баумоль, Вильям Дж. Бекер, Гари Бентам, Джереми Бентковер, Дж. Бергсон, А. Бенхейм, Б. Дуглас Бернштайн, А. Блиндер, Ален С. Блам, В. Дж. Буаттье, Марсель Бьюли, Т. Боскин, Майкл

Aaron, H.J. Adelman, Clifford Eisner, Robert Akerlof, G. Albert, S. Allen, F. Alutto, J.A. Arnott, R. Ashenfelter, Atkinson, A Auerbach, Alan J. Auster, R. Babitsky, Timlynn T. Bacon, R.W. Bailey, E. E. Baily.M. N. Ballantyne, H. Ballentine, G. J. Barro, J.

Bator, F. Baumol, William J. Becker, Gary Bentham, Jeremy Bentkover, J. Bergson, A. Bernheim, B. Douglas Bernstein, A. Blinder, Alan S. Blum, W.J. Boiteux, Marcel Bewley, T. Boskin, Michael

Босворт, Б. П. Бауле, С. Бауман, В. Р. Бредбери, К. Л. Бредфорд, Д. Брик, Джордж Ф.

Бридж, Гари Брум, Дж. Браунинг, И.К. Брукнер, Бьюкенен,Дж.М. Беркхаузер, Р. Бертлис, Ван Котт, Норман Т. Викерс, Дж. Виктор, Ричард

си, К. Вайтон, Филип А. Ван Нейман, Джон Волберг, Х.Дж. А.

Виденбаум, М. Винберг, Даниель Винбергер, Каспар Вайсброд, Б. А.

Вайцман, М. Байт, Л.Дж. Байт, М. Дж. Виленски, Гейл Р. Р.

Виндхам, Д.М. Винтер, Сидней Вайс, Д.А.

Bosworth, В.Р. Bowles, S. Bowman, W.R. Bredbury, K.L. Bredford, D. Break, George F. Bridge, Gary Broom, J. Browning, E. K. Brueckner, J. K. Buchanan, J. M. Burkhauser, R. Burtless, G. T. Van Cott, Norman T. Vickers, J. Victor, Richard Viscusi, W. K. Viton, Philip A. von Neumann, John Walberg, H.J. Walters, A.

M.

Weinberg, Daniel Weinberger, Caspar Weisbrod, B. Weiss, A. Weitzman.M. White, L.J.

White, M.J. Wilensky, Gail R. Willig, R. Windham, D.M. Winter, Sidney Wise, DA.

Вольф, С, младший Галперин, М. Гардин, Г.

Гэлбрейт, Джон Кеннет Геллеп, Джордж X. Геллеп, Полле Герсовиц, М. Гинсбург, П. Голден, Дж. Р. Гудселл, Чарлз Т.

Гордон, Р. Графф, Дж. де В. Грейс, Дж. Питер Грец, М. Дж. Гремлич, Эдвард М.

Гремм, Фил Грин, Дж. Гринспен, Ален Гринвальд, Б. Гронберг, Т. Дж. Гатри, Джеймс Дензигер, С. Дензон, П. М. Дезгапта, П. Девиз, Д.В. Девид, М. Девиз, К. Дихейвен, Дж.С. Даймонд, П. Диккенс, Чарлз Диккенс, В. Т. Домар, Е. Д. Дорфман, Р. А.

Джонсон, Линдон Б. Джонсон, В. Р. Дженсен, М.

Стефан Дейл

Зодров, Г.Р. Золлер,Х.Г Зук, С. Зекхаузер, Р Иде, Г Инман, Р П.

Volf,C.,Jr. Halperin, M. Hardin, G. Galbraith, JohnT Kenneth Gallup, George H. Gallup, Polls Gersovitz, M. Ginsburg, P. Golden, J.R. Goodsell, Charles T. Gordon, R. Graaff, J. de V. Grace, J. Peter Graetz, M. J. Gramlich, Edward M.

Phil Green, J. Greenspan, Alan Greenwald, B. Gronberg, T. J.

James Danziger, S. Danzon, P M. Dasgupta, P. Daves, D. W. David, M. Davis, K. de Haven, Diamond, P. Dickens, Charles Dickens, W. T. Domar, E. D. Dorfman, R. Downs, A. Johnson, Lyndon B. Johnson, W. R. Jensen, M. Jobs, Stephen

Dale G.R. Zoller, H.G. Zook, С Zeckhauser, R Eads, G.

R.P.

М.Д.

Колдор, Н. Колвен, X., младший Карвейт, Н. Кауфман, Уильям В.

Кей, Дж. А. Келли, Р. С. Келман, С. Кеннеди, В. Р. Кейнс,

Джон Мейнард Килгор, С. Киллингсворт, М. Р. Кинг, Мервин Котликофф, Лоренс Дж. Кремер, Г. Крутилла, Джон Купер, Джордж Каплин, Эндрю Капоне, Аль Кэрролл, С. Картер, Джимми Квод, И. С. Квайглей, Дж. Купер, Г. Колетт, В. Дж. Кренделл, Р. Корнет, Пол. Н. Кристансен, Л Клотфелтер, С. Т. Клун, В. X. Коуз, Р. X. Коен, Джон С. Кон, И. Колберт, Жан Батиста Колемен, Джеймс С. Кук, П. Дж. Куне, Дж. И. Лаффер, Артур Б. Лаффонт, Дж. Дж. Ланкастер, К. Ланоуй, Г.Р. Лассер, Дж.К. Ло, Л. Дж. Р.

M.D.

Kaldor, N. Kalven, H., J r. Karweit, N. Kaufman, William W.

Kay, J. A. Kelly, R.C. S..

Kennedy, W. R. Keynes, John Maynard Kilgore, S. Killingsworth, M. R. King, Mervyn Kotlikoff, Laurence J. Kramer, G. Krutilla, John Kuper, George Caplin, Andrew Capone, Carroll, С Carter, Jimmy Quade, E. S. Oui/ley, J. G.

Corlett, W. J. Crandall, R. Courant, Paul N. Christensen, L. R. Clotfelter, С. Т. Clune, W. H. Coase, R. H. Cohen, Jon S. Cohn, E. Colbert, Jean Baptiste

James S. Cook, P. J. Coons, J. E. Laffer, Arthur B. Laffont, J. J. Lancaster, K. LaNoye, G. R. Lasser, J. K. Lau, L. J. Layard, R.

Ли, Р В

Лимей, Кертис И Леонард, X Б Леоне, Р А Левин, Генри М Левитан, С А Леви, Франк Либерсон, С Линд, Р С Линдаль, Эрик Линдсей, Коттон Липси, Р Г Литтл, ИМ Д Литтл, Р Д Локхид, Марлейн И Лос, Дж Лос, М Лотт,

Джон Р , младший Луи XIV, король Франции Лукас, Роберт В

Макинтае, Р С Маккин, Р Н Маклуре, С И Макнамара, Роберт Маквайер, Роберт А Менсфилд, И Маглин С Марголис, Дж Маркс, Карл

Мид, Джеймс

Д

Майкл, Ричард Мицковски, П М Милль, Джон Стюарт Миллер, Джеймс С Миллер, М X Миллиман, Дж В Майнерик, Дж А Мерлис, Джеймс Мишен, И Дж Митчелл, О С Ф

Моффитт, Р Моргенштерн, Оскар

Lee,R W LeMay, Curtis E В

Leone, R A

Levin, Henry M Levitan, S A

Levy, Frank S

Lind, R С Lindahl, Erik

Lindsay, Cotton Lipsey, R G Little, I M D Little, R D Lockheed, E

Los,J Los, M Lott,

John R , Jr Louis XIV, king of France Lucas, Robert McClure, W Mclntyre, R S McKean, R N McLure, С Е McNamara, Robert McQuire, Pobert A Mansfield, E S J

Marx, Karl Meade, James Meadows, D Michel, Richard

P M Mill, John Stuart Miller, James С Miller, M H Milliman, J W J A James E J Mitchell, О S F

Moffitt, R

Morgenstern, Oskar

Мерлок, Эдвард К Морралл, Дж Р Мойнихан, Дениэль Патрик Мьюллер, Д С Маннелл, А

Р А

Мат, Р '

Нейлебафф, Берри Нири, П

сон, Ричард Р Ньюбери, Д А Л Нисканен, В А , младший

Никсон, Ричард М Норт, Д С Нозик, Роберт Наттер, В Г Окленд, В Отес, В И Оконнер, С Ф Окнер, Бенджамин Окен, А Олсон, Менкур Олвей,Л Д Р

Оуен, Роберт Пэк, X Пэк, Дж Пензер, Дж Папандреу,

Парето, Вильфредо Паркинсон, С Норткоут Петтерсон, Дж Поли, Марк Пикок, А Т Пичмен, Джозеф А Пельтсман, Сэм вел, Джон Перри, Джеймс Л Петерсон, С И Пфеффер, Дж Пайпер, Пол Пигу, А С Плотник, Р

Merlok, Edward К Morrall,J R Moynihan, Daniel Patrick Mueller, D С Munnell, A Musgrave, R A Muth, R Nalebuff, Barry Neary, P

Nelson, Richard R Newbery, D Nikols, A L

W A ,

Jr

Nixon, Richard M North, D С

Robert Nutter, W G Oakland, W Oates, W E O'Connor, S F Okner, Benjamin Okun, A Olson, Mancur Olvey, L D Ahlbrandt, R Owen, Robert Pack, H Pack, J Panzar, J Papandreou, Andreas Pareto, Parkinson, С Northcote Patterson, J Mark Peacock, A T

Joseph A Sam

Pencavell, John Perry, James L Peterson, С Е Pfeffer, J

Paul Pigou, А С Plotnick, R

Поммерне, \

Вернер В.

Пул,

Роберт В., младший Потерба, Дж.

Прииски, Лоррейн И. Паффер, Д. Дж.

Элвин Рамсей, Франк

Р. Д. Роле, Джон Рейган, Рональд Рейнхардт, Уве Роббинс, П. К. Румер, Т. Рузвельт, Франклин Д. Розен, X. С. Розенталь, X. Розетт, Р.

М.

Руссо, Жан Жак Роланд, Д. Рабинфельд, Л.

Радмен, Воррен Расселл, Луиз Б. Райн, П. Селеник, Г. Сейлоп, С. Семпсон, Вильям Т. Самуэлсон, П. А. Сэндмо, А. Сеппингтон, Девид Сарджент, Том Сейвес, И. С. Сохилл, И. В. Ситрин, Дж. Скитовски, Т.

Диана Скоттсдейл, Эриз Сире, Д. О. Сен, А. К. Сениор, Нассау Сайсилиа, Г. Т.

Pommerehne, Werner W. Poole, Robert W., Jr.

Potreba, J. Prinsky, Lorraine E. Puffer, D. J. Rabushka, Alvin Ramsey, Frank Ranson, R. D.

John Reagon, Ronald Reinhardt, Uwe Robbins, P. K. Romer, T. Roosevelt, Franklin D. Rosen, H. S. Rosenthal, H. Rosett, R. Rothschild, M. Rousseau, Jean Jacques Rowland, D. Rubinfeld, Daniel L. Rudman, Warren Russell, Louise B. Ryan, P. Salanick, G. Salop, S.

Sampson, William T. P. A.

A.

Sappington, David Sargent, Tom Savas, E. S. Sawhill, I. V. Citrin, J. Scitovsky, T. Scott-Jones, Diane Scottsdale, Ariz Sears, D. 0. Sen, A. K. Senior, Nassau Sicilia, G. T.

Сисмонди, Жан Шарль де Скиннер, Дж. Слемрод, Дж. Слатски, С. Смит, Адам Смит, К. В. Смит, Шарон П. Солоу, Роберт Сорем, Н. Спенс, А. Майкл Сринивезен, Т. Н. Стенджер, Р. А. Старретт, Д. Стерн, Николас X. Стирл, СИ. Стивене, Барбара

Стиглер, Джордж Стиглиц, Дж.И. Стокфиш, Дж. Салливен, М. Саммерс, Лоренс X. Тензи, В. Терек, В. Р.

Дж. Ф. Томпсон, Л. X. Тёроу, Л. С. Тибу, С.А. Тобин, Джеймс Толлей, Г. С. Флеминг, Фоулен, Р. Фолей, Д. К.

Бруно С. Фридман, Б. М. Фридман, Т. Фридман, Милтон Факс, Виктор Р. Фуллертон, Дон Феллоус, Джеймс Финберг, Д. Р. Фелдштайн, Мартин С. Фелдштайн, Пол Дж.

Г. С.

Sismondi,

Jean Charles de Skinner, J.

J.

Slutsky, S. Smith, Adam Smith, K. W. Smith, Sharon P.

Robert N.

Spence, A. Michael Srinivasan, T. N. Stanger, R. A. Starrett, D. Stern, Nicholas H.

Steuerle, C.E. Stevens, Barbara J. Stigler, George Stiglitz, J.E. Stockfisch, J. Sullivan, M. Summers, Lawrence H. Tanzi, V. Thirsk, W. R. Thisse, J. F. Thompson, L. H. Thurow, L. С Tiebout, C. Tobin, James Tolley, G. S. Fleming, J. S. Folen, R. Foley, D. K. Frey, Bruno S. Friedman, В. М. Friedman, M. Friedman, Milton Fuchs, Victor R. Fullerton, Don Fallows, James Feenberg, D. R. Feldstein, Martin S. Feldstein, Paul J. Fields, G. S.

Р.

Файорина, М. П. Хаффер, Т. Хог, Д. С. Холл, Р. И. Холл, Роберт Хамермеш, Д. Хенневей, Дж. Хенрексен, Джон Д. Хансен, Л. Харбергер, Арнольд С. Харсани, Джон Хаусман, Джерри Хейвемен, Р. X. Хаувард, Ненси Хил, Г. Хекман, Дж. Хендерсон, Иоланда Хайнес, Лоренс Г. Хиршлейфер, Дж. Хиршман, Альберт О.

Чарлз Дж. Холланд, Ден М. Хорн, Р.А. Хорн, С. Д. Хосек, Дж. Р. Хоури, И. Филип Хребина, Л. Г. Хонге, Л.

R.

Fiorina, M. P. Haffer, T. Hague, D. С. Hall, R. E. Hall, Robert Hamermesh, D. Hannaway, J. Hanrahan, John D. Hansen, L. Harberger, Arnold C.

John Jerry

Haveman, R. H.

Hayward, Nancy Heal, G.

J.

Henderson, Yolanda Hines, Lawrence G. Hirschleifer, J. Hirschman, Albert O. Hitch, Charles J. Holland, Dan M. Horn, R. A. Horn, S. D. Hosek, J. R. Howrey, E. Philip Hrebinia, L. G. Huange, L.

Хьюджис, Г. А. Халтен, С. Р. Хёрд, Майкл Д. Хайменс, Сол X. Чедвик, Ф. И.

А. Ф. Чилтон, Кеннет Шеллинг, Т. Шиллер, Д. П. Шнеппер, Дж. А. Шоуен, С. Шульц, Чарлз Шумпетер, Йозеф Шефтер, Вильям Шаркей, П. Д. Шешински, И. Шоу вен, Джон Б. Шульц, Джордж Шугерман, С. Д. Эбертс, Р. В. Эллвуд, Дэвид Элтис, В. А. Энтовен, А. С. Эпштейн, Джошуа М. Эренберг, Роналд Г. Эрроу, Кеннет Дж. Яндл, Брус Ярроу, Г. Яцаки, С.

Hughes, G. А. Hulten, С. R.

Michael D. Hymans, Saul H. Chadwick, F. E. Chambers, A. F. Chilton, Kenneth Schelling, Т. Schiller, D. P. Schnepper, J. A. Schoen, С Schultze, Charles

Joseph Shafter, William Sharkey, P. D. Sheshinski, E. Shoven, John B. Shultz, George

S. D. Eberts, R. W.

Ellwood, David Ellis, W. A. Enthoven, A. C. Epstein, Joshua M. Ehrenberg, Ronald G. Arrow, Kenneth J. Yandle, Bruce Yarrow, G. Yitzhaki, S. Предисловие 5

Часть I. Введение 10

ГОСУДАРСТВЕННЫЙ СЕКТОР В СМЕШАННОЙ ЭКОНОМИКЕ 10

Смешанная экономика 11

Необходимости государственной* деятельности: несостоятельность рынка 12

Несостоятельность государства 14

Прежние взгляды на роль государства 15

Что или кто есть государство? 17

Государственный сектор и фундаментальные экономические проблемы 18

Исследование экономики государственного сектора 20

Нормативная экономика в сравнении с позитивной экономикой .... 21

Разногласия среди экономистов 24

Неспособность проследить в полной мере последствия государственной политики. Различия во взглядах на поведение экономики. Разногласия о приоритетах 25

Краткие выводы 28

Основные понятия 29

Вопросы и учебные задания 29

ГОСУДАРСТВЕННЫЙ СЕКТОР В США 30

Виды государственной деятельности 31

Юридическое обеспечение 31

Государство и производство 32

Производство товаров и услуг. Субсидирование производства. Регулирование деловой активности. Государственная

деятельность на финансовых рынках 32

Государственные закупки товаров и уеду г. 40

Государственное перераспределение доходов 43

Программы государственной помощи. Программы социального страхования. Программы скрытого перераспределения 43

Суммарные государственные расходы: общая картина 45

Компетенция федерального правительства по сравнению с компетенцией штатов и местных органов власти 46

Перспективы развития государственного сектора

в Соединенных Штатах 47

Рост расходов и их изменяющаяся структура. Сопоставление

расходов по странам 47

Государственные доходы 51

Налоги и конституция. Федеральное налогообложение сегодня. Доходы штатов и местных органов власти. Сравнение структуры налогообложения по странам 52

Процесс прохождения бюджета федерального правительства . . . 56

Дефицитное финансирование. Закон Грэмма-Рудмена.

Замораживание средств. Функции бюджета. Манипулирование

с данными о государственной деятельности 57

Краткие вышоды 64

Основные понятия 65

Вопросы и учебные задания 65

3. ОСНОВНЫЕ ЭКОНОМИЧЕСКИЕ МОТИВЫ

ПОВЕДЕНИЯ ГОСУДАРСТВА 66

Эффективность конкурентных рынков: невидимая рука 66

Две основополагающие теоремы экономики благосостояния. Эффективность по Парето в конкурентной экономике.

Конкуренция и нововведения 67

Несостоятельность рынка как основной мотив

деятельности государства 76

Несостоятельность конкуренции. Общественные товары. Внешние эффекты (экстерналии). Неполные рынки. Несовершенство информации. Безработица, инфляция и неравновесие. Взаимосвязь между отдельными

несовершенствами рышка 76

Перераспределение и обязательные товары: еще два мотива

государственной деятельности 84

Два подхода к роли государства 86

Нормативный анализ. Позитивный анализ 86

Краткие вышоды 88

Основные понятия 88

Вопросы и учебные задания 88

Приложение. Эффективность по Парето и конкурентное

равновесие — графический анализ 89

Эффективность обмена. Эффективность производства.

Эффективность структуры продукта. 89

ЭКОНОМИКА БЛАГОСОСТОЯНИЯ: ЭФФЕКТИВНОСТЬ

ИЛИ СПРАВЕДЛИВОСТЬ 93

Выбор между эффективностью и распределением 93

Эффективность по Парето 95

Эффективность по Парето и индивидуализм. Суверенитет

потребителя в сравнении с патернализмом 96

Распределение доходов 97

полезности и предельная полезность. Эффективность по Парето и график потребительских возможностей. Эффективность по Парето и принцип компенсации. Общественная кривая

безразличия и распределение доходов 97

Общественные альтернативы 106

Общественные альтернативы на практике. Утилитаризм в сравнении с ролсианством. Сравнение утилитаристской и ролсианской функций общественного благосостояния. Роле и равноправие. 107

Оценка альтернатив в политике. 112

Выведение функций общественного благосостояния. Измерение неэффективности. Принятие политических решений. 112

Краткие выводы 117

Основные понятия 117

Вопросы и учебные задания 118

Часть И. Теория государственных расходов. 120

ОБЩЕСТВЕННЫЕ ТОВАРЫ И ПОСТАВЛЯЕМЫЕ

ГОСУДАРСТВОМ ЧАСТНЫЕ ТОВАРЫ 120

Определение общественных товаров 121

Товары, для которых ограничение числа пользователей невозможно. Товары, для которых дозирование нежелательно 121

Смешанные общественные товары 124

Неэффективность, связанная с частным обеспечением общественными товарами. Товары, исключение из

пользования которыми возможно, но дорогостояще. 125

Обеспечиваемые государством частные товары 129

Средства дозирования для государственно поставляемых частных товаров: одинаковое обеспечение.

Очереди как средство дозирования 130

Изменяющееся соотношение между государством

и частныш сектором. 131

условия эффективности для общественных товаров 132

Кривые спроса для общественных товаров. Эффективность по Парето и распределение дохода. Ограничения на перераспределение дохода и эффективное предложение общественных товаров. Искажающее

налогообложение и эффективное предложение общественных

товаров 133

Эффективное государство как общественный товар 141

Краткие вышоды. 141

Основные понятия 142

Вопросы и учебные задания 142

Приложение. Альтернативные представления эффективности общественных товаров — остаточная кривая 142

6. ОБЩЕСТВЕННЫЙ ВЫБОР. 144

Частные механизмы распределения ресурсов 144

Общественные механизмы распределения ресурсов 145

Проблема выявления предпочтений. Проблема агрегирования предпочтений: согласование различных точек зрения 145

Принцип простого большинства 147

Как типичный налогоплательщик подает голос. Медианный избиратель. Неэффективность равновесия,

достигаемого простым большинством голосов. Парадокс голосования. Единственный максимум и существование равновесия при голосовании простым большинством.

Теорема невозможности Эрроу. Отдаленные результаты голосования.

Двухпартийная система и медианный избиратель 147

Политика и экономика 161

Почему люди голосуют? Выборы и группы со специальныти интересами. Сила групп со специальными интересами. Политик - альтруист? Устойчивость неэффективного

равновесия 161

Альтернативные проекты определения уровня производства

общественный благ. 165

Равновесие Линдаля. Новые способы вытвления

предпочтений. 165

Ценности и компетенция 168

Краткие выводы 168

Основные понятия 169

Вопросы и учебные задания 169

Приложение. Новые механизмы выявления предпочтений 170

ОБЩЕСТВЕННОЕ ПРОИЗВОДСТВО И БЮРОКРАТИЯ 173

Государственные предприятия и производство в США 174

Государственное производство частных товаров. Государственное производство общественных товаров и обеспечение государством частных товаров.

Смена моделей государственного производства. 175

Обоснование государственного производства частных

товаров: несостоятельности рынка. 180

Естественная монополия. Общественное производство

и другие недостатки рынка 180

Другие государственные методы примирения частных

и общественных интересов: регулирование и налогообложение .... 185 Другие меры по производству государственно

обеспечиваемых товаров. 187

Заказ на производство государственных услуг

Схема ваучеров. 187

Являются ли государственные предприятия неэффективными? .... 189

Сравнение эффективности в государственном и частном секторах . . 190

Источники неэффективности в государственном секторе 193

Организационная мотивация. Индивидуальная мотивация 193

Бюрократия 196

Различия между административной деятельностью

и другой производственной деятельностью.

Что максимизирует бюрократия? Бюрократическая процедура

и не расположенность к риску. Реформы бюрократии 196

Краткие выводы 204

Основные понятия 204

Вопросы и учебные задания 204

ЭКСТЕРНАЛИИ 205

Экстерналии: некоторые различия 206

Последствия экстерналий. 207

Частные решения проблемы экстерналий 209

Теорема Коуза. Общественные санкции. Недостаточность

частных решений проблемы экстерналий. 209

Государственные меры по регулированию экстерналий 212

Штрафы. Предписания. Сравнение предписаний и штрафов. Выбор между штрафами, субсидиями и предписаниями. Проблемы компенсации.

Правовые меры смягчения экстерналий. 213

Краткие вышоды. 226

Основные понятия Г-. 227

Вопросы и учебные задания 227

Часть III. Программы расходов. 228

АНАЛИЗ ПОЛИТИКИ РАСХОДОВ 228

Необходимость программы 229

Несовершенства рынка. 229

Альтернативные формы государственного вмешательства 230

Пример высшего образования. Важность установления

конкретный параметров 231

Последствия для эффективности 233

Реакция частного сектора на государственные программы.

Эффекты дохода и замещения и вынужденная неэффективность . . . 233

Последствия для распределения 236

Оценка распределительных последствий.

Справедливость и распределение 238

Выборы между равенством и эффективностью 240

Оценка программы 242

Политический процесс 243

Краткие вышоды 244

Основные понятия 244

Вопросы и учебные задания 244

АНАЛИЗ ИЗДЕРЖЕК И ВЫГОДЫ 245

Частный анализ издержек и выгоды 246

Текущая дисконтированная стоимость 246

Анализ общественных издержек и выгод 248

Оценка нерышочныгх товаров 249

Эффективность издержек 252

Теневые цены и рыночные цены 254

Коэффициент дисконтирования, применяемый при анализе общественных

затрат и выгод 255

Оценка риска 258

Распределительные соображения 260

Распределительные веса. Влияние государственных

программ на масштабы неравенства 260

Краткие выводы 265

Основные понятия 266

Вопросы и учебные задания 266

ЗДРАВООХРАНЕНИЕ 266

Обзор государственных медицинских программ США 269

Прямая помощь. Налоговые расходы 269

Основные мотивы финансирования, обеспечения

и регулирования государством медицинского обслуживания 274

Неравенство и государственное финансирование медицинских услуг. Несостоятельности рынка. Почему рынки медицинских услуг не удовлетворяют обычным условиям хорошо

функционирующих конкурентных рынков 274

Медицинское страхование 282

Важность медицинского страхования. Последствия медицинского страхования. Моральный риск 282

Реформы в обеспечении и финансировании здравоохранения 286

Сокращение степени страхового покрытия. Реформирование способов возмещения затрат больниц. Регулирование врачебной практики. Изменение орх^анизации системы здравоохранения. Рост пособий незастрахованным. Покрытие

катастрофических медицинских расходов 286

Краткие выводы 292

Основные понятия 292

Вопросы и учебные задания 292

ОБОРОНА 293

Организация обороны 296

Гражданский контроль. Оборонные поставки.

Набор по призыву в сравнении с наемной армией 296

Анализ "издержки-эффективность" 300

Множественность целей. Альтернативные сценарии. Выбор в распределении оборонных ассигнований. Некоторые проблемы

распределения оборонных расходов 301

Сколько достаточно? 303

Значение предельного анализа. Сдерживание

и гонка вооружений 304

Краткие вышоды. 307

Основные понятия 307

Вопросы и учебные задания 307

13. СОЦИАЛЬНОЕ СТРАХОВАНИЕ 308

Структура системы социального обеспечения 309

Социальное обеспечение, частное страхование

и несовершенства рынка 313

Высокие трансакционные издержки. Отсутствие индексации: неспособность рыночных структур застраховать от социальных рисков. Неблагоприятный отбор, дифференцированные риски и издержки страхования. Моральный риск и социальное обеспечение. Пенсионное страхование

как общественный товар 314

Проблемы, стоящие перед системой социального обеспечения . . .317

Причины кризиса 1983 г. в социальном обеспечении.

Реакция, последовавшая в 1983 г. на кризис социального обеспечения.

Текущие проблемы справедливости в планах социального

обеспечения. Проблемы текущей эффективности 318

Альтернативные перспективы 327

Краткие вышоды. 327

Основные понятия. 328

Вопросы и учебные задания 328

14. ПРОГРАММЫ БЛАГОСОСТОЯНИЯ И ПЕРЕРАСПРЕДЕЛЕНИЯ ДОХОДА 329

Программы благосостояния и социальное страхование 331

Перераспределение в денежной форме в сравнении

с перераспределением благ в натуре 331

Неэффективность перераспределения в натуре. Неэффективность, возникающая от субсидируемых продовольственный талонов. Стимулирующий эффект норм включения в программу. Следует ли государству вмешиваться в свободный выбор индивидуумов? Жилища 332

Помощь определенным категориям нуждающихся . . . 338

Проблемы эффективности и равенства.

Отрицательный подоходный налог 339

Насколько эффективна наша нынешняя система благосостояния в уменьшении бедности? 342

Парадокс неизменяемого неравенства. Бедность среди детей.

Первые шаги новой реформы 343

Краткие выводы ' 347

Основные понятия 347

Вопросы и учебные задания 347

ОБРАЗОВАНИЕ 348

Структура образования в США 349

Федеральные налоговые льготы частным

и государственным школам 351

Почему образование обеспечивается и финансируется

государством? 352

Существует ли здесь несовершенство рынка? Распределение.

Несовершенные рынки капитала 352

Текущие проблемы 354

Как должны распределяться государственные средства, предназначенные для образования? Реформирование финансирования образования. Государственная поддержка

частных школ. Помощь высшему образованию. 354

Краткие выводы 362

Основные понятия 363

Вопросы и учебные задания 363

Часть IV. Теория налогообложения 364

ВВЕДЕНИЕ В НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ 364

Основные положения 365

Меняющиеся системы налогообложения в США.

Создание системы подоходного налогообложения 366

Пять желательных характеристик любой налоговой системы 369

Экономическая эффективность. Административные издержки.

Гибкость. Политическая ответственность. Справедливость. 369

Краткие выводы 386

Основные понятия 386

Вопросы и учебные задания 387

17. КТО НА САМОМ ДЕЛЕ ПЛАТИТ НАЛОГИ:

РАСПРЕДЕЛЕНИЕ НАЛОГОВОГО БРЕМЕНИ 387

Распределение бремени налогов в Соединенных Штатах 389

Распределение налогового бремени в конкурентной экономике .... 392

Эффект эластичности. Имеет ли значение, облагаются налогом потребители или производители? Анализ влияния налога на уровне фирмы. Распределение налогового бремени и спрос и предложение труда. Налогообложение неэластичных факторов

производства и потребительских товаров 395

Распределение налогового бремени в монополистической среде по сравнению с конкурентной средой 399

Связь между изменением цен и налогов. Ad Valorem по сравнению со специальным налогом 400

Распределение налогового бремени в условиях олигополии. 402

Равноценные налоги. 402

Подоходный налог и налог на добавленную стоимость. Равенство налогов на потребление и на заработную плату. Эквивалентность налогов на потребление

и на доходы в течение жизни. 402

Анализ факторов, влияющих на распределение налогового бремени . . 405

Распределение налогового бремени при частичном и общем равновесии. Долгосрочные эффекты в сравнении с краткосрочными эффектами. Открытая экономика по сравнению с закрытой экономикой.

Связанные политические изменения 405

Краткие выводы 407

Основные понятия 408

Вопросы и учебные задания 408

Приложение. Сравнение воздействий на монополиста

Ad Valorem налога и специального налога на потребительские товары . 410

18. НАЛОГИ И ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ:

ПОТРЕБЛЕНИЕ 411

Последствия налогов для потребителей 411

Текущее и будущее потребление. Подход к чистым потерям с точки зрения потребительского излишка.

Измерение чистых потерь. 414

Последствия налогов для производителей 422

Последствия налогов, которые ложатся частично

на потребителя, частично на производителя 424

Краткие вышоды. 425

Основные понятия 426

Вопросы и учебные задания 426

Приложение. Измерение чистыгх потерь 426

19. НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ И ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ: ПРЕДЛОЖЕНИЕ ТРУДА 427

Влияние налогообложения на количество предлагаемого труда .... 427

Связь между трудом и потреблением. Эффекты дохода и замещения, порождаемые налогообложением. Нежелательные последствия налогообложения заработной платы. Искажение при неэластичном предложении труда. Налоги и женщины на рынке труда.

Решение уйти на пенсию. 428

Измерение воздействия налогообложения на предложение труда. . . . 439 Обследование. Статистический аппарат, использующий

рышочные данные. Эксперименты 439

Другие измерения предложения труда 444

Усилие. Выбор работы. Предложение труда и другие

решения в домашнем хозяйстве. Форма компенсации 444

Краткие вышоды 446

Основные понятия 446

Вопросы и учебные задания 446

20. ОПТИМАЛЬНОЕ НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ 447

Обманчивость подсчета искажений. 447

Обманчивость лучшей из худших альтернатив. 447

Оптимальное налогообложение, перераспределяющее доходы . . . 448

Почему взимаются искажающие налоги? Выбор между неравенством и неэффективностью. Почему большая прогрессивность означает большие чистые потери? Графический анализ чистыгх потерь прогрессивного налогообложения. Взаимосвязь между чистыми потерями и перераспределением.

Кривая потребительских возможностей и искажающее налогообложение. Ролсианское налогообложение. Связь между прогрессивностью налогов и государственными расходами. Цифровой расчет

оптимальной линейной налоговой ставки 448

Оптимальная структура подоходных налогов 458

Эластичность предложения труда и налоговые ставки

Эффект общего равновесия 459

Перераспределение через косвенные налоги 461

Неэффективность косвенного налогообложения. Дальнейшие аргументы против дифференциального косвенного налогообложения. Рамсеевские налоги. Налогообложение процентного дохода

и косвенное налогообложение. .462

Оптимальное налогообложение и эффективность производства .... 466 Зависимость оптимальной налоговой структуры

от множества имеющихся налогов 469

Краткие выводы . ^ 470

Основные понятия 471

Вопросы и учебные задания 471

Приложение. Выведение косвенных налогов по Рамсею. 472

Часть V. Налогообложение в США 474

ИНДИВИДУАЛЬНЫЙ ПОДОХОДНЫЙ НАЛОГ 474

Обзор подоходного налогообложения в США 474

Принципы, лежащие в основе подоходного налога США 477

Принцип, основанный на доходе, и определение Хейга-Симонса. Принцип прогрессивности. Семья как единица налогообложения.

Принцип налогообложения годового дохода 477

Практические проблемы функционирования системы

подоходного налога 482

Определение дохода. Вопрос о сроках уплаты налогов.

Вычеты из личного дохода. Единица налогообложения 482

Средние и предельные налоговые ставки: более пристальный

взгляд 496

Краткие выводы 497

Основные понятия 498

Вопросы и учебные задания • 498

НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ КАПИТАЛА 499

Определение дохода от капитала 500

Амортизация. Доход от прироста капитала. Пенсии и доход после ухода в отставку.

Инфляция 500

Специальный режим дохода от капитала 510

Жилье. Процентные платежи по облигациям штатов

и муниципалитетов. Другие специальные положения 510

Некоторые комментарии по поводу сложности

налогообложения капитала 512

Административные издержки. Горизонтальное равенство и эффективность.

Эффекты стимулирования V. 512

Последствия единообразных налогов 513

Влияние налогообложения дохода от капитала на сбережения и инвестиции. Влияние налогов на доход от капитала

на привлекательность риска 513

Последствия неединообразного налогообложения 520

Жилищное строительство: пример неединообразного режима .... 521

Налоги на недвижимость и дарение. 522

Наша смешанная налоговая система 524

Краткие вышоды 524

Основные понятия 525

Вопросы и учебные задания 525

23. НАЛОГ НА ПРИБЫЛИ КОРПОРАЦИЙ .526

Основные черты налога на прибышь корпораций. 526

Сфера действия налога на прибышь корпораций

и, его влияние на эффективность 528

на корпорации как налог на доход с капитала в корпоративном секторе. Корпоративный налог как налог

на предпринимательство. Эффект налога на прибыли корпораций

на фирмы с ограниченным привлечением заемных средств. Налог на корпорации как налог на монопольные прибыли. Управленческие фирмы: перспективы развития.

Налог на корпорации как инструмент экономической политики . . 528

Налог на корпорации и экономическая эффективность. 539

Предельные реальные налоговые ставки.

Искажения, возникающие от того, что некоторые фирмы

не имеют налогооблагаемого дохода 539

Сочетание эффектов индивидуального и корпоративного

подоходных налогов 543

Распределительные фонды: основные принципы.

Парадокс дивидендов. Слияния, поглощения и выкупы акций.

Финансовое реструктурирование. Новые инвестиции 543

Должен ли быгть налог на доходы корпораций? 548

Краткие выводы 551

Основные понятия 552

Вопросы и учебные задания 552

КАК ИЗБЕЖАТЬ НАЛОГОВ 553

Способы избежания налогов 554

Перемещение дохода. Отсрочка уплаты налогов.

Налоговый арбитраж 554

Налоговые укрытия 557

Закон о налоговой реформе 1986 г. и налоговые укрытия.

Сохранение налоговых укрытий. 558

Избежание налогов с позиций анализа общего равновесия 560

Последствия для справедливости и эффективности 561

Краткие выводы 562

Основные понятия 562

Вопросы и учебные задания 562

РЕФОРМА НАЛОГОВОЙ СИСТЕМЫ 563

Стимул к реформе. 563

Административные расходы. Сложность налоговой системы.

Согласие. Избежание налогов 563

Принципы налоговой реформы 567

Закон о налоговой реформе 1986 г. 570

Успехи. Претензии на успех в будущем. Неудачи 570

Проблемы изменения налогового законодательства 576

Бюджетные ограничения и политический выбор.

Переходные периоды 577

Будущее налоговой реформы 578

Налог с фиксированной ставкой. Налог на потребление. Налог на потребление с фиксированной ставкой.

Налог на добавленную стоимость. 578

Краткие выводы 588

Основные понятия 588

Вопросы и учебные задания 588

Часть VI. Другие проблемы 590

ФИНАНСОВЫЙ ФЕДЕРАЛИЗМ 590

Разделение ответственности 591

Взаимодействие между федеральным правительством и штатами и местными властями.

Размер финансовых трансфертов 593

Принципы финансового федерализма 595

Национальные общественные блага в сравнении с местными общественными благами. Экстерналии.

Конкуренция и максимизация прибыли. 597

Перераспределение 598

Неравенство между индивидуумами.

Неравенство между общинами. 598

Производство по сравнению с финансированием 601

Эффективность федеральной категориальной помощи

местным общинам 602

Теория и практика 606

Федеральная налоговая система и местные расходы 606

Неэффективность налоговых выгод для местных общин 607

Краткие выводы 609

Основные понятия 609

Вопросы и учебные задания 610

27. НАЛОГИ И РАСХОДЫ ШТАТОВ

И МЕСТНЫХ ОРГАНОВ ВЛАСТИ 610

Анализ распределения налогового бремени, примененный к местному государственному финансированию 611

Местные налоги на капитал. Подоходный налог, налог на заработную плату и налог на продажи. Искажения. Ограничения возможностей перераспределения дохода.

Регулирование арендной платы .611

Капитализация 614

Стимулирование программ пенсионного обеспечения.

Выбор между финансированием налогами и финансированием в долг. Краткосрочная капитализация по сравнению с долгосрочной. Кто выигрывает от местных общественных товаров? Гипотеза капитализации. Абсолютная капитализация в сравнении с относительной. Использование изменений в аренде земли

для измерения выгод. Проверка гипотезы капитализации 615

Общественный выбор на локальном уровне. 619

Краткие выводы 621

Основные понятия 621

Вопросы и учебные задания 621

28. ДЕФИЦИТ, ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СТАБИЛЬНОСТЬ И РОСТ . . 622

Дефициты и экономическая стабильность. 623

Растущее потребление. Стимулирование инвестиций 624

Дефициты и инвестиции 630

Бремя долга. Дефициты в открыгтой экономике.

История федеральных. дефицитов 631

Другие взгляды на эффективность государственной политики 634

Представители экономики предложения.

Новые классики. Монетаристы 635

Время смены политики: свобода действий в сравнении

с регулированием 637

Инвестиции и рост. НИОКР и экономический рост. Природные ресурсы и экономический рост.

Экономический рост и равенство 640

Краткие вышоды. 646

Основные понятия 647

Вопросы и учебные задания 647

Список литературы 649

Словарь. 663

Персоналий. 698 Учебное издание

Дж.Ю. Стиглиц

ЭКОНОМИКА ГОСУДАРСТВЕННОГО СЕКТОРА

Зав. редакцией Я. А. Рябикина

Редакторы

Е.А.ЖуркО, И.Е.Новикова, Е.В.Завадская

Художественный редактор Ю. М. Добрянская

Переплет художника В. А. Чернецова

Технический редактор Н.И.Матюшина

Корректоры

Я.

Дизайнер на компьютере В.А.Согласнова ИБ № 7029

ЛР № 040414 от 27.03.92 Подписано в печать 10.02.97 Формат 70x90/16. Бумага офс. № 1 Гарнитура Тайме. Офсетная печать Усл. печ. л. 52,65. Уч.-изд. л. 62,49 Тираж 6000 экз. Заказ 146 Изд. № 2895

Ордена «Знака Почета» издательство Московского университета 103009, Москва, ул. Б. Никитская, 5/7

ЛР№ 070824 от 21.01.93

Издательский Дом "ИНФРА-М" 127247, Москва, Дмитровское ш., 107 Тел.: (095) 485-70-63; 485-71-77 Факс: (095) 485-53-18. Робофакс: 485-54-44 E-mail: contract @ infram.msk/ru

Отпечатано в типографии издательства "Дом печати" 432601, г. Ульяновск, ул. Гончарова, 14 16 Некоторые из налоговых расходов могут быть представлены в явной форме как социальное страхование. То, что страхование по безработице и социальное обеспечение облагаются налогом только частично, а пособия по инвалидности не облагаются налогом совсем, означает, что доллар прямых расходов на эти цели весомее, чем в случае налогообложения.

21 „

Во многих странах, в которых существует разрыв между расходами и доходами, разница покрывается за счет эмиссии денег. Таким образом Континентальный конгресс финансировал революционную войну (выражение "не стоит континентального" возникло из того факта, что деньги были обесценены).

15 Ahlbrandt R Efficiency in the Provision of Fire Services Public Choice 16 (1973) Более поздние исследования подтвердили данные сведения Alternatives to Traditional Public Safety Services Berkeley CA Institute for Local Self-Government, 1977

l6McQuire R A , Van Cott N T Public vs Private Activity A New Look at School Bus Transportation Public Choice 43 (1984) Похожие данные (с экономией до 50%) получены на городском автобусном транспорте См Perry J L , Babitskv T T Compartive Performance in Urban Bus Transit Assessing Privatization Strategies Public Administration Review, Jan/Feb 1986, Morlock E К , Viton P A The Comparative Costs of Public and Private TransitM/rban Transit The Private Challenge to Public Transit Charles Lave, ed Cambridge, MA Ballinger Publishing Co , 1985

32

34 Parkinson C.N. Parkinson's Law. The Economist, November 1955, переизд.: Mansfield E.

Managerial Economics and Operations Research. New York: W.W. Norton, 4th ed. 1980.

20 Например, 8 штатов установили потолок неэкономического вреда в 1986 г., 16 штатов ограничили обязательства на "глубину кармана ответчика" (ответчиков, которых, несмотря на то что они только причастны к обнаруженному ущербу, можно заставить возместить его полностью, если их соответчики неплатежеспособны) и 9 штатов ограничили размеры гонораров адвокатов производящей сильные впечатления величиной или судебным требованием пересмотра соглашения о гонораре.

11 Bostin M. The Social Security System. N.Y.: Twentieth Century Fund, 1984.

1 См. гл. 2.

14 U.S.Department of Health, Education and Welfare, Summary Report: New Jersey Graduated Work Incentive Experiments. Washington. D.C.: Government Printing Office. 1973.

10 Stern N.H. On the Specilication of Models of Optimum Income ТхЫаоп//Journal of Public Economics. 6(1976): 123-62. Результаты подсчетов очень чувствительны ко всем сделанным допущениям, особенно к предположениям, касающимся компенсированной эластичности предложения труда. Следовательно, они должны рассматриваї ься с большой осторожностью. Как мы отметили в гл. 19, существуют значительные разногласия, касающиеся величины компенсированной эластичности предложения труда.

10 Special Analyses of the United States Budget, Fiscal Year 1987, Table G-2.

Оборудование -2,082 -0,528

Здания и сооружения -0,464 -0,082

Коммунальные

сооружения -0,561 -0,026

Товарноматериальные запасы -0,890 -1.088

Земля -0,665 -0,144

Занятые

собственником Некорпорированные

Жилые здания

и сооружения 0,203 0,155

Источник: FuIUrton D. Henderson Y.K. Incentive Effects of Taxes on Income from Capital: Alternative Policies in the 1980-s.in C.R. Hulten and I. V. Sawhill, eds., The Legacy of Reaganomics: Prospects for Long-Term Growth. Washington, 1984.

доход из нее? Большинство экономистов не могут привести сколько-нибудь сильный аргумент дифференцированного налогового режима. Многие экономисты также обсуждают вопрос значимости введения какого-либо налога на капитал. Пока политики часто говорят о прогрессивных последствиях корпоративных налогов; возможно, что они не имеют значительного перераспределительного эффекта. Его трудно определить из-за сложностей установления того, кто действительно несет бремя налога на корпорации.

Имеются два основных довода в пользу налога на доходы корпораций. Во-первых, налог на корпорации рассматривается как подоходный налог на тех, кто получает доход от капитала в корпорациях (подобно подоходному налогу, которым облагается доход от зарплаты). Существует опасение, что без такого налога многие богатые люди могли бы избежать налогообложения. Но есть два возражения против этого взгляда. Если такой налог рассматривать как подоходный, возможный получатель корпоративного дохода должен получать скидку с налога, уплаченного на этот доход. Хотя это предлагалось сделать, в настоящее время еще не сделано. Кроме того, нет убедительных причин освобождения от подоходного налога процентных платежей и неосвобождения от него дивидендов.

Второй аргумент в пользу налога — политический. Политики любят его именно из-за того, что непонятно, кто платит налог. Большинство налогоплательщиков никогда не знают, насколько их доход уменьшается из-за налога на доходы корпораций. Но большинство экономистов поспорят с тем, что затруднение в определении того, кто несет бремя налогов, может пройти как довод против налога29. Налог на доходы корпораций не хорош по критерию "политическая реакция", как мы показали в гл. 16.

Третий аргумент состоит в том, что было бы лучше облагать более высоким налогом доход от капитала, чем от заработной платы. Но непросто отделить заработную плату от дохода на капитал в некорпоративном секторе, и можно это сделать в корпоративном секторе. Однако такой взгляд несовместим с вычетом процентных платежей из налоговой базы корпораций. (Кроме того, по причинам, рассматриваемым в гл. 20 и 25, не очевидно, что доход на капитал должен вообще облагаться налогом и более значительно, чем доход от заработной платы.)

12 Hausman J A Poterba J.M. Household Behavior and the Tax Reform Act of 198 6//Journal of Economic Perspectives. Summer 1987:101 —19.

3 Survey of Current Business. July 1987. Table 3.15.

<< |
Источник: JOSEPH E. STIGLITZ , Стиглиц Дж. Ю.. Экономика государственного сектора. ECONOMICS of the PUBLIC SECTOR. 1997

Еще по теме ПЕРСОНАЛИЙ:

  1. Управление персоналом: психологический аспект
  2. СИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ ПЕРСОНАЛОМ
  3. 6.3. Управление персоналом предприятия
  4. 19. УПРАВЛЕНИЕ ЛОГИСТИЧЕСКИМ ПЕРСОНАЛОМ
  5. От человека к «персоналу
  6. 16.10. Учет расчетов с персоналом по оплате труда
  7. 22.1. ОСНОВНЫЕ ПРИНЦИПЫ РАБОТЫ С ПЕРСОНАЛОМ
  8. 1.4. Структура наук о труде и персонале.Их взаимосвязи с другими науками
  9. Если обследуемый не согласен с правильностью произведенного отбора пробы персоналом «кабинета», он может
  10. 4.5. Порядок выявления и исправления ошибок, выявленных при отражении операций по учету расчетов с персоналом по оплате труда и по прочим операциям
  11. Корпоративная культура
  12. Раздел VI. Расчеты