6. Порядок работы с проблемными кредитами

При возникновении угрозы невозврата средств кредита кредитный инспектор незамедлительно подготавливает заключение по кредитному договору с указанием причин невозврата кредита и принятых им после возникновения первоначальных затруднений с возвратом кредита и выплатой процентов мер по его погашению.

Юридическая служба — при поступлении сигнала о невозврате кредита — в течение кратчайшего периода предъявляет в установленном порядке должнику гражданский иск либо совершает иные необходимые действия.

Сотрудник службы экономической безопасности с учетом предложений юридической службы организует работу по погашению просроченной задолженности. К проведению мероприятий по возврату просроченного кредита могут быть привлечены кредитные инспекторы, которые вели данный проект, а также сотрудники других служб банка.

Наилучший вариант — разработка совместно с заемщиком плана мероприятий для восстановления стабильности компании и устранения обнаруженных диспропорций.

Если удастся убедить клиента, что положение можно исправить, следует наметить план действий. Он может включать в себя: продажу активов; сокращение накладных расходов; изменение рыночной стратегии; смену руководства и назначение новых лиц на ключевые посты.

Другое решение может заключаться в продаже банком залога. Для этого следует прежде всего проверить документы и установить, действительно ли банк имеет безусловное право распоряжаться залогом. Затем необходимо выяснить, каковы возможности реализации залога: обычно это дорогостоящая и отнимающая время процедура. Идеальный вариант — сотрудничество с заемщиком в продаже залога.

Если все эти усилия не достигают цели, банк должен обеспечить свои интересы, потребовав от заемщика платежа, продажи обеспечения, предъявления претензий к поручителю (гаранту и т.п.).

Банк должен действовать без промедления, так как если заемщик задержит платежи торговым кредиторам, страховой компании, налоговым органам, то будет наложен арест на имущество, и банк окажется в длинной очереди кредиторов, требующих возмещения долга.

Добровольное погашение банковского кредита, а также процентов является показателем качества работы кредитного подразделения и всего банка в целом.

Кредитный инспектор подшивает в дело лист расчетов полноты погашения задолженности с указанием сроков действия кредита, размера процентной ставки, дат погашения задолженности. Делается отметка: «Кредит возвращен полностью с причитающимися процентами, кредитное дело № закрыто (дата закрытия дела)».

Приложение 1

Пример расчета группы риска по заемщику согласно рейтинговой системе расчета группы риска по корпоративным клиентам Наименование заемщика: Сумма кредита, руб. 3 000,00 Обороты в банке, руб. 5 000,00 Кредитная история 1 кредит Финансовое состояние. Вес группы 0,25

Наименование коэффициента Расшифровка коэффициента Значение Кол-во баллов Вес группы Коэффициент рен-табельности оборота от основной дея-тельности Отношение прибыли от реализации за последний квартал к сумме выручки от реализации за последний квартал Более 0,2 От 0,15 до 0,2 От 0,1 до 0,15 От Одо 0,1 Менее 0 100 75 50 30 10 0,12 Коэффициент обо-рачиваемости дебиторской задолженности (в днях) Отношение средней за анализируемый период величины дебиторской задолженности сроком погашения до года за минусом задолженности по взносам в уставный капитал и приблизительной величины НДС, умноженной на длитель-ность анализируемого периода (в днях) к выручке от реализации за анализируемый период Менее 40 От 40 до 60 От 60 до 90 Более 90 100

75 50 25 0,1 Коэффициент достаточности денежных средств Отношение возможного притока денежных средств в течение семи дней к их возможному оттоку за данный период Более 1,5 От 1,0 до 1,5 От 0,7 до 1,0 Менее 0,7 100 75 50 25 0,1 Коэффициент текущей ликвидности Отношение суммы денежных средств, дебиторской задолженности и кратко-срочных финансовых вложений к краткосрочным обязательствам Более 1 От 0,75 до 1 От 0,5 до 0,75 Менее 0,5 100 75 50 25 0,1 Коэффициент покрытия Отношение суммы оборотных активов за минусом дебиторской задолженности со сроком погашения более чем через 12 месяцев к сумме краткосрочных обяза-тельств Более 1,75 От1,5 до 1,75 От 1,2 до 1,5 Менее 1,2 100 75 50 25 0,13 Коэффициент неза-висимости Отношение суммы собственного капитала к итогу баланса Более 0,6 От 0,3 до 0,6 Менее 0,3 100 60 30 0,1

Оценка финансового состояния рассчитывается по формуле Б х П х В, где Б — количество баллов; П ¦>— вес показателя; В — вес группы. Наименование показателя Значение Оценка Вес группы Сумма баллов с учетом веса Финансовое состояние 0,25 Коэффициент рентабельности оборота 0,08 30 0,12 0,90 Коэффициент оборачиваемости де-биторской задолженности 23,3 100 0,1 2,50 Коэффициент достаточности денежных средств 1,08 75 0,1 1,88 Коэффициент текущей ликвидности 0,84 75 0,1 1,88 Коэффициент покрытия 1,08 25 0,13 0,81 Коэффициент независимости 0,09 30 0,1 0,75 Итого по группе: 8,72

Оценка качества обеспечения. Вес группы 0,25 Залог акций на сумму 5 ООО руб.

Оценка видов обеспечения производится по следующей формуле: Б х Р х (1 - Д) / К х В, где

Б — оценка по соответствующему виду обеспечения; Р — рыночная стоимость обеспечения (сумма поручительства, гарантии); Д — залоговый дисконт;

К — сумма основного долга по кредитному продукту; В — вес фуппы. Наименование залога Залоговый дисконт Оценка Акции российских эмитентов 0,4 50 Итого по группе: 0,25 х 5000 х (1 - 0,4) / 300 х 0,25 = 12,5 баллов.

Оценка оборотов клиента.

Наименование показателя Значение = обороты / кредит Кол-во баллов Вес показателя Достаточность оборотов 2,0 и более 100 0,5 1,5—2,0 90 1,0—1,5 70 0,6—1,0 55 0,3—0,6 30 0,01—0,3 10 0 0

Оценка оборотов производится по следующей формуле Б х П х В, где Б — количество баллов; П — вес показателя; В — вес группы.

Итого по группе: 90 х 0,5 х 0,3 = 13,5 баллов. Кредитная история. Вес группы 0,1

Если у клиента нет текущей просроченной задолженности, то за каждый предыдущий кредитный продукт без просрочки выплаты процентов и основного долга клиент получает +10 баллов, которые умножаются на вес группы. Итого по группе: 10 х 0,1 =1 балл.

Итого по заемщику: 35,72 балла. Количество баллов по продукту Группа риска Свыше 50 1 От 30 до 50 включительно 2 От 15 до 30 включительно 3 Менее 15 4 1.

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ И ЗАДАНИЯ

Что такое корпоративный клиент? Приведите примеры корпоративных клиентов.

Что представляет собой обобщенная схема работы банка по предоставлению кредита?

Что такое «кредитная политика банка»?

Каковы основные этапы процесса предоставления банковского кредита? Какие при этом требуются документы?

В чем заключается работа кредитного инспектора банка?

Каков порядок работы при оценке платежеспособности и кредитоспособности клиента?

Что собой представляет анализ финансового состояния заемщика?

Каков порядок заключения и оформления кредитного договора?

Что такое кредитный мониторинг?

Каков порядок работы с проблемными заемщиками?

ГЛОССАРИЙ

Корпоративные клиенты — это юридические лица — клиенты банка, кроме кредитных организаций, населения, субъектов Федерации и муниципальных образований.

Платежеспособность клиента— это его возможность и способность своевременно погасить все виды обязательств и задолженности.

Кредитоспособность — возможность предприятия, организации, клиента погасить свою ссудную задолженность.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

Ольшанский А.И. Банковское кредитование (российский и зарубежный опыт). М., Русская деловая литература, 1997.

Брагинский М.И. Обязательства и способы их обеспечения: неустойка, залог, поручительство, банковская гарантия. М., Юридическая литература, 1995.

Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. М., Финансы и статистика, 1999.

Молчанов А. В. Коммерческие банки в современной России: теория и практика. М., Финансы и статистика, 1996.

Букато В.И., Львов Ю.М. Банки и банковские операции в России. М., 1996.