§ 5. Обеспечение возвратности банковских ссуд
Банковское законодательство РФ предусматривает, что кредиты коммерческими банками могут выдаваться под раз-личные формы обеспечения кредита.
Важнейшими формами кредитного обеспечения являются:
1) залог имущества;
поручительство;
страхование кредитного риска.
Заемщик в качестве кредитного обеспечения может использовать одну или одновременно несколько форм, что закрепляется в кредитном договоре.
Залог имущества.
Сам по себе залог имущества (движимого и недвижимого) означает, что кредитор — залогодержатель вправе реализовать это имущество, если обес-печенное залогом обязательство не будет выполненоЗалог должен обеспечить не только возврат ссуды, но и уплату соответствующих процентов и неустоек по договору, предусмотренных в случае его невыполнения.
По договору залога должник добровольно отдает имущество в залог.
Предметом залога может быть любое имущество, которое в соответствии с законодательством России может быть отчуждено, а также ценные бумаги и имущественные права.
Залогодателем может быть лицо, которому предмет залога принадлежит на праве собственности или полного хозяйственного ведения.
Право полного хозяйственного ведения имуществом дает хозяйствующему субъекту владеть, пользоваться и распоряжаться имуществом в том же объеме, что и соб-ственнику./>Существуют ограничения на отчуждение имущества в отношении государственных предприятий.
Они должны получить разрешение на залог зданий и сооружений от соответствующего комитета по управлению имуществом.Конкретно в качестве залога могут выступать: основные фонды (здания, сооружения, оборудование, транспортные средства), товарно-материальные ценности: товарно- транспортные документы (железнодорожные накладные, коносаменты, складские свидетельства, контракты), валютные средства; ценные бумаги (акции, облигации, векселя, сертификаты, депозитные вклады).
Различают два вида залога:
залог, при котором предмет залога может оставаться у залогодателя;
залог, при котором предмет залога передается в распоряжение, во владение залогодателю.
При залоге с оставлением имущества у залогодателя последний вправе владеть и пользоваться предметом залога в соответствии с его назначением.
В то же время залогодатель обязан застраховать за свой счет предмет залога на его полную стоимость, принять меры по его сохранности.
При залоге товаров в обороте заемщик вправе реализовать заложенные ценности при условии замены выбывающих товаров другими.Под залог товаров в обороте кредитуются торговые и снабженческо-сбытовые организации.
Государственные промышленные, строительные и сельскохозяйственные предприятия кредитуются под залог товаров в переработке. Заемщик вправе перерабатывать в своем производстве заложенные сырье, материалы, но при этом залоговое право будет распространяться на выработанную готовую продукцию, незавершенное производство и товары отгруженные.
Залог недвижимости (ипотека) — это залог строений, зданий, сооружений или иных объектов, непосредственно связанных с землей, вместе с земельными участками или правом пользования ими.
При оставлении залога у залогодателя банк вправе про-верить по документам его фактическое наличие, состояние.
Второй вид залога — залог с оставлением предмета залога у залогодателя, ішаче называемый закладом.
Данный вид залога может выступать в двух основных формах:
твердый залог;
залог прав.
Твердый залог предусматривает передачу имущества банку и его хранение на складе банка или на складе заемщика, но под замком и охраной банка. В некоторых западных странах такую функцию для банков выполняют специальные организации — складские компании. В этом случае они выписывают складские квитанции, которые служат обеспечением ссуды.
Наиболее удобным для банка объектом твердого залога являются ценные бумаги.
Залог прав — это новая для России форма заклада и пока недостаточно отработана в законодательном порядке.
В качестве заклада прав могут выступать документы о передаче банку в качестве обеспечения по ссуде прав владения и пользования имуществом, прав на объекты интеллектуальной собственности (авторских прав на промышлен-ные образцы, патенты и др.).
Предмет залога должен быть застрахован тем, у кого он находится, на полную стоимость на случай гибели от стихийных бедствий и хищения.
Вопросы залога решаются в соответствии с Законом РФ "О залоге", согласно которому должник может заложить одно и то же имущество одновременно нескольким кредиторам. При этом законодатели исходили из того, что, во- первых, стоимость закладываемого имущества может быть значительно выше суммы обязательства, обеспечиваемого залогом, во-вторых, сроки исполнения обязательств перед разными кредиторами неодинаковы, и, следовательно, можно последовательно выполнять обязательства.
Согласно Закону РФ от 29 мая 1992 г.
№ 2872-1 "О залоге" договор о залоге должен быть совершен в письменной форме.В тех случаях, когда предметом залога является земля, целые предприятия, автомобильный транспорт, речные суда, жилые дома, квартиры, договор залога подлежит регистрации в государственном органе.
Основанием для обращения взыскания на заложенное имущество является решение суда, арбитража или третейского суда.
Закон РФ "О залоге" расширил объекты залога. Пред-метом залога могут быть здания, сооружения, оборудование, земля. Предметом залога могут быть права владения, пользования, права арендатора, требования, вытекающие из обязательств.
Банковская ссуда может быть обеспечена поручительством (гарантией). В силу поручительства (гарантии) поручитель (гарант) обязуется перед банком отвечать за исполнение кредитного обязательства ссудозаемщиком. Поручитель и ссудополучатель несут ответственность перед банком как солидарные должники. Гарантийное обязательство оформляется в виде гарантийного письма или договором.
Поручитель ство
Договор поручительства — это такой договор, по кото-рому поручитель обязуется перед кредитором (банком) отвечать за исполнение обязательств заемщика.
Договор поручительства совершается в письменной форме и должен быть заверен нотариально.
Заемщик и поручитель отвечают перед кредитором как солидарные должники.
Гарантия — это особый вид договора поручительства, применяемый только между юридическими лицами. В качестве гаранта по ссуде могут выступать вышестоящие по отношению к должнику организации (Министерство, ведомство, объединение, союз), учредитель и другие организации, включая банки.
Единственное условие в данном случае — устойчивость финансового положения самого гаранта.
Гарантия оформляется гарантийным письмом, которое предъявляется в учреждение банка.
В случае отсутствия у ссудополучателя средств на расчетном счете для погашения кредита банк предъявляет требование о погашении ссуды к организации — гаранту.
Страхование кредитного риска, т.е.
страхование ответственности заемщика за непогашение кредита (как форма обеспечения возврата ссуд).Сущность ее состоит в том, что заемщик заключает со страховщиком договор страхования, в котором предусматривается, что в случае непогашения кредита в установленные сроки страховщик выплачивает банку, выдавшему кредит, возмещение в размере от 50 до 90% непогашенной заемщиком суммы кредита, включая проценты за пользование кредитом.
Ответственность страховщика наступает, если заемщик не возвратил банку ссуду в течение 20 дней после наступления срока платежа.
После выплаты банку страхового возмещения к страховщику переходят в пределах выполненной суммы все права банка — кредитора к заемщику по кредитному договору.
Переуступка (цессия) в пользу банка требований и счетов заемщика третьему лицу.
Эта переуступка оформляется специальным соглашением или договором.
Банк имеет право воспользоваться поступившей выручкой только для погашения выданного кредита и уплаты процентов за него.
Еще по теме § 5. Обеспечение возвратности банковских ссуд:
- 6. Дополнительные методы обеспечения возвратности кредита в банковской практике
- Владение активами и наличие обеспечения ссуд
- 2.3. ФОРМЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА
- 1. Понятие обеспечения возвратности кредита
- 3. Методы и способы обеспечения возвратности кредита
- 4. Работа с «проблемными» кредитами как способ обеспечения их возвратности
- 5. Внутреннее резервирование на возможные потери по ссудам в обеспечении возвратности кредитов
- БАНКОВСКАЯ ГАРАНТИЯИ ПОРУЧИТЕЛЬСТВО КАК СПОСОБЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ИСПОЛНЕНИЯ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ
- 2.8. КОНТРОЛЬ БАНКА ЗА ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ССУД. КРЕДИТНЫЕ САНКЦИИ
- 11.3. Аудит займов и ссуд
- Глава 11АУДИТ КРЕДИТОВ БАНКА, ЗАЙМОВ, ССУД И СРЕДСТВ ЦЕЛЕВОГО ФИНАНСИРОВАНИЯ