1.2. Основные экономические категории современного страхования

Проработка экономических категорий страхования предполагает конкретизацию страховых терминов, уточнение их содержания и логических взаимосвязей. К числу основных экономических категорий страхования относятся:

страхование;

страховой риск;

страховая услуга;

перестрахование;

андеррайтинг.

Страхование

Экономические труды в области страхования, опубликованные за последние полтора века в России, содержат множество определений страхования.

В труде одного из крупнейших специалистов в области страхования начала XX в.

19

«покрытие будущей нужды или потребности». Положительным моментом в этом определении является то, что страхование - это вид предпринимательства, а «покрытие нужды или потребности» - это не только ущерб, но и изменение социального положения, что подчеркивает взаимосвязь коммерческого и социального страхования.

В учебнике В.В.Шахова «Страхование» (1997) страхование определяется как «система экономических отношений, включающая совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях (рисках), а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни».

В новой редакции Федерального закона РФ от 10 декабря 2003 г. №172- ФЗ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» наиболее полно учитываются все аспекты экономической сущности страхования и страховой деятельности: «Страхование - отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплачиваемых страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков».

Страховая деятельность (страховое дело) в новой редакции Закона представлена как «сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием».

Западные экономисты при определении понятия «страхование», исходят из многолетнего эмпирического представления о страховании как финансовом способе защиты от рисков. Например, в США федеральная законодательная база складывается из нескольких законов и определяет страхование в первую очередь как меры по размещению и перераспределению рисков. В научном исследовании Лондонского страхового института страхование представлено как деятельность страховщиков по организации денежного фонда, который «они обещали использовать для выплат страхователям в случае наступления риска»1.

Большинство зарубежных исследователей считают страхование видом предпринимательской деятельности, главными побудительными мотивами которого являются:

предусмотрительность людей в отношении неблагоприятных событий природного и техногенного характера;

необходимость осуществлять взносы специализированным организациям (страховым предприятиям) в расчете на последующее возмещение ущерба;

формирование и капитализация страхового фонда как источника страховых выплат и получения прибыли.