31.2. КРЕДИТНЫЙ РИСК

Основная цель банковского менеджмента в условиях рыночной экономики — максимизация прибыли. Это означает, что политика коммерческого банка должна строиться на тщательной оценке и проигрывании различных ситуаций, анализе всех факторов, определяющих уровень банковского риска.

В зарубежной практике банковский риск рассматривают как совокупность следующих типов риска.

Кредитный риск — возможное падение прибыли банка и даже потеря части акционерного капитала в результате неспособности заемщика погашать и об-служивать долг (выплачивать проценты).

Риск ликвидности (риск несбалансированной ликвидности) — возможная угроза прибыли и акционерному капиталу банка в результате трудностей с получением средств путем реализации части активов или приобретения нового займа по приемлемой цене. Риск считают наивысшим, когда банк не в состоянии удовлетворить кредитную заявку или ответить по обязательству вкладчика.

Процентный риск — вероятная потеря дохода банка в результате изменения уровня рыночной процентной ставки.

Риск текущих расходов — риск, связанный с неспособностью банка воз-мещать административно-хозяйственные расходы, обеспечивающие нормальный ритм работы учреждения.

Валютный риск — опасность валютных потерь, связанных с изменением курса иностранной валюты по отношению к национальной валюте при проведении международных кредитных, валютных и расчетных операций.

Риск неплатежеспособности — возможность использования банком акционерного капитала йля погашения своих обязательств при отсутствии каких-либо других источников (платежи по возвращаемым кредитам, привлечение новых займов, реализация активов). Чтобы предотвратить подобную ситуацию, важно поддерживать на оптимальном уровне соотношение между акционерным капиталом и активами, так называемый коэффициент достаточности капитала.

Перечисленные типы рисков взаимосвязаны. Очевидно, что кредитный риск может привести к риску ликвидности и риску неплатежеспособности банка, а также к риску, связанному с неспособностью банка возмещать административно-хозяйственные расходы. Риск процентной ставки в своем роде самостоятелен, так как связан с конъюнктурой рынка кредитных ресурсов и действует как высший фактор, не зависящий от банка. Однако он в состоянии усугубить кредитный риск и всю цепочку рисков, если банк не будет приспосабливаться к изменениям уровня рыночной процентной ставки.

В зарубежной практике каждый тип риска является объектом банковского менеджмента. Целесообразно и нашим банкам приобщиться к основам управления рисками. Далее мы рассмотрим кредитный банковский риск — одну из самых важных проблем российских коммерческих банков.

Кредитный риск находится в прямой зависимости от качества кредитного портфеля (англ. loan portfolio), который представляет собой результат деятельности банка по предоставлению кредитов.

Четкая организация кредитного процесса ведет к минимизации кредитного риска.