34.7. РАЗВИТИЕ ФАКТОРИНГОВЫХ ОПЕРАЦИЙ В РОССИИ
Динамичное развитие факторинга в странах с рыночной экономикой, наличие его многочисленных модификаций свидетельствуют о высокой степени приспособляемости кредитно-финансовых институтов этих стран к меняющимся условиям хозяйственной жизни и потребностям своей клиентуры» активной разработке новых, адекватных современному уровню разделения труда форм кредитно-финансового обслуживания.
Вместе с тем подобное развитие в определенной степени ограничивается тем, что на сегодняшний день ни в одной стране мира не принят специальный закон о факторинге. Данные операции регулируются обычно национальными законами, относя-щимися к добровольной уступке требований или цессии кредита (передаче кредитором своего права требования другому лицу, производимой по соглашению между ними), а также другими актами, регулирующими те или иные аспекты хозяйственной жизни (законами о компаниях, о банках, о банкротствах и т. д.).Международная правовая основа факторинга заложена подписанной 28 мая 1988 г. в Оттаве (Канада) 55 странами и утвержденной Советом Международного института унификации частного права (УІІИДРУА) Конвенцией о международном факторинге.
Цель данной конвенции — унификация определения факторинга и создание международно-правовых предпосылок его развития в мире при сохранении права национальных факторинговых ком-паний заключать соглашения с поставщиками и другими факторинговыми компаниями на собственных условиях.Перспективы развития операций зарубежных факторинговых компаний связаны с расширением сферы внутреннего факторинга за счет новых отраслей и дальнейшей модификации вариантов как внутреннего, так и международного факторингового обслуживания, диверсификацией деятельности факторинговой компанией путем широкого предоставления консультативных услуг, осуществления рискового (венчурного) и среднесрочного кредитования, использованием нового, прогрессивного программного обеспечения для оп-тимизации своих издержек, повышением качества обслуживания поставщиков и улучшением контроля за кредитом.
Эксперимент по внедрению факторинга в практику работы отечественных коммерческих банков начался в 1988-1989 гг., при этом под факторингом понимали:
соглашение только с поставщиком о переуступке факторинговому отделу права требования к плательщикам по платежным требованиям, не оплаченным в срок, т.
е. о переуступке просроченной дебиторской задолженности;соглашение одновременно и с поставщиком, и с плательщиком о переуступке не оплаченных в срок платежных требований факторинговому отделу, т. е. о переуступке просроченной задолженности, гарантировании факторинговым отделом платежей поставщику и кредитовании плательщика;
соглашение только с плательщиком о Гарантировании факторинговым отделом его платежей в случае возникновения у него временных финансовых затруднений, т. е. о кредитовании плательщика.
Таким образом, факторинг сводился к разовой, нерегулярной переуступке банку только просроченной, а не нормальной дебиторской задолженности или предоставлению плательщику аналога так называемого платежного кредита, практиковавшегося в нашей стране до 1 января 1988 г. Подобная практика игнорирует такие важные элементы факторинга, как страхование поставщика от риска несвоевременной оплаты его платежных требований, кредитование в качестве предварительной оплаты подобных требований, а также ведение учета товаров отгруженных и дебиторской задолженности поставщика, значительно повышает риски банковского учреждения (поскольку просроченная задолженность поставщику трансформируется в просроченную задолженность банку), замедляет оборачиваемость и, следовательно, снижает эффективность использования средств.
Таким образом, все недостатки, присущие платежному кредиту — фактическому предшественнику рассмотренной выше модификации «факторинга» — нашли прямое отражение в практике осуществления последнего. Несмотря на абсолютное увеличение объемов «факторинговых» операций коммерческих банков, имела место дискредитация данного полноправного и эффективного (при условии его правильной постановки) вида банковского обслуживания.
Важнейшими предпосылками поэтапного внедрения полноценных факто-ринговых операций являются легализация и распространение в РФ внутреннего коммерческого кредитования, а также ориентация на развитие малых предприятий в условиях демонополизации и приватизации производства.
Факторинговые операции в России могут осуществляться специализированными факторинговыми отделами коммерческих банков или другими учреждениямикредитно-финансовой сферы (компаний, предоставляющих финансовые услу-ги, в том числе с участием иностранного капитала), которые по окончании этапа становления будут выделяться в факторинговые компании —• филиалы и дочерние предприятия учредителей. Подобная эволюция обусловлена, как показывает мировая практика, различиями в категориях клиентов и взаимоотношениях с ними, складывающимися между факторинговыми компаниями и банками, а также несопоставимыми объемами кредитов и сроками их погашения.
При этом факторинговым отделам и компаниям целесообразно опираться в своей деятельности на мировой опыт подобного обслуживания: унифицированное на международном уровне определение факторинга; выработанные многолетней практикой варианты обслуживания; практикуемые за рубежом методы оценки конкретного поставщика в качестве объекта факторингового обслуживания в целом и отдельных его вариантов; проверенные способы оценки и страхования рисков факторинговых компаний и установления платы за обслуживания.
КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ И ЗАДАНИЯ
Дайте определение факторинга.
Перечислите признаки, в отсутствие которых операция не может быть признана факторингом.
Каково происхождение факторинга?
Назовите условия, препятствующие факторинговому обслуживанию предприяти.
Каким образом классифицируют факторинговые операции?
Укажите основные положения договора о факторинге
КЛЮЧЕВЫЕ ТЕРМИНЫ Фактор
Открытый и закрытый
Факторинг
Внутренний и международный факторинг Плата за управление
факторинг Факторинг с правом
и без права регресса Плата за учетные операции
Еще по теме 34.7. РАЗВИТИЕ ФАКТОРИНГОВЫХ ОПЕРАЦИЙ В РОССИИ:
- 34.5. ВИДЫ ФАКТОРИНГОВЫХ ОПЕРАЦИЙ
- 6.3. УПРАВЛЕНИЕ ФАКТОРИНГОВЫМИ, ЛИЗИНГОВЫМИ И ТРАСТОВЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ
- 34.4. ФАКТОРИНГОВЫЕ КОМПАНИИ
- 6. РАЗВИТИЕ КОНСТИТУЦИИ В РОССИИ
- 13. ЭТАПЫ КОНСТИТУЦИОННОГО РАЗВИТИЯ РОССИИ.
- Глава 2. Возникновение и развитие таможенной деятельности в России
- Развитие розничных сетей в России
- ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ВЗГЛЯДЫ НА РАЗВИТИЕ РОССИИ В 20-30-е г.г. 20 века.
- ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ВЗГЛЯДЫ НА РАЗВИТИЕ РОССИИ В 20-30-е г.г. 20 века
- 1.8. МИРОВЫЕ ТРЕНДЫ В ДОЛГОВРЕМЕННОМЭКОНОМИЧЕСКОМ РАЗВИТИИ РОССИИ
- Концепция «Управления социальным развитием России»