Банковские операции

Получить деньги в банке можно по чековой книжке - денежная

чековая книжка (только банк).

Книжка оформляется по заявлению + пишется заявление на

пропуск в банк (форма N 896 - см.

Расчетная - за товары, расчеты с бюджетом.

Лимитированная - для расчетов за товары.

Денежная книжка - обычно 50 листов.

Ответственность за денежную книжку - на главного бухгалтера

(если есть подпись, что главный бухгалтер может получать деньги

- в виде исключения (с пометкой в карточке образцов подписей).

Чековая книжка записывается на забалансовый счет 004 для

учета (тетрадка, отдельный журнал - дата, получена чековая

книжка, количество чеков 50 с номерами

1) оторвали - на что, дата, номер чека,

2) оторвали, испортили - N... испорчен,дата,

3) когда закончилась чековая книжка -

использовано ......\

испорчено .........- -> в банк сдается с получением

осталось ........../ новой

На лицевой стороне все заполняется, на сумму - кончается

на 0 (без рублей).

Заплатите Петрову триста рублей

Подпись руководителя и главного бухгалтера

Слева корешок

Подпись лица, получившего На обороте корешка фиксируется

деньги, получение (приход) денег - подпись

подпись руководителя, бухгалтера, что деньги получены.

подпись бухгалтера Там же пишется целевое назначение | например, на выдачу заработной платы.

чек, паспорт в банк Если не выданы в течение 3 дней

марка из чека (собачка) (заработная плата), то нужно вернуть

Банковское получение денег в банк.

- паспорт

- пропуск в банк (по

заявлению в банк).

Заполнение Главной книги по учету заработной платы:

Первичные документы - расчетно-платежная ведомость,

аналитическая ведомость по движению

заработной платы.

Допустимый остаток в кассе по согласованию с банком должен

быть не более... (сумма по виду хозяйственной деятельности).

На расчеты наличными должно быть специальное разрешение.

Постановление по реформе денег - все предприятия, имеющие

остаток денег в кассе - сдать в банк.

Наличность в кассе, например, 1000 руб./квартал.

Срок хранения в кассе - не очень понятно.

Банк требует:

Кассовый план (на квартал) - планирование на всю

деятельность

- это все ограничения,

- фонд заработной платы можно не выбрать, а может быть

перерасход (налоги).

Налоги в бюджет - районная налоговая инспекция, где нужно

встать на учет -> Общественные организации 35%(СССР), 38%(РСФСР).